XX公司集团内部控制制度-合同协议.docxVIP

内部控制制度 ——合同协议 第一章 总 则 第一条 为了加强某某公司（以下简称“公司”）对合同协议的内部控制，根据《中华人民共和国合同法》等法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。 第二条 本制度所称合同协议是指公司与自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的合同或协议。 第三条 公司在签订和执行合同协议过程中，至少应关注涉及合同协议管理的下列风险： （一）合同协议行为违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。 （二）合同协议未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。 （三）合同协议内容不完整、权利义务不明确或未签订书面合同协议，可能导致公司资产或股东权益遭受损失。 （四）合同协议条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失。 （五）合同协议信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露。 （六）合同协议纠纷处理不当，可能导致公司权益受损。 第四条 公司在建立与实施合同协议管理内部控制过程中，至少应强化对下列关键方面或关键环节的控制： （一）实行分级授权，归口管理。 （二）签约主体资格及合同协议订立的程序、形式、内容等应合法合规。 （三）合同协议履行、变更或解除应得到有效监控。 （四）合同协议违约风险应及时识别和有效处理。 第二章 职责分工与授权批准 第五条 公司应建立合同协议管理的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保合同协议