集团内部控制管理制度.pdf

XX 集团股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为建立健全 XX集团公司 （以下简称公司） 内部 控制体系，强基固本，提高公司经营管理水平和风险防范能力， 保护投资者的合法权益， 根据 《中央企业全面风险管理指引》 ( 国 资发改革 〔2006〕108 号 ) 、《企业内部控制基本规范》 ( 财会 〔2008〕 7 号 ) 等法规及《公司章程》的相关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制， 是指由公司董事会、 监 事会、管理层以及全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 第三条 公司内部控制的目标是合理保证企业经营管 理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经 营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条 公司内部控制管理制度制定了公司及分子公司、项 目部整体内控管理体系的运行规则，对内控体系建立、评价、日 常检查与考核等运行环节的组织、内容、职责、要求、输出等进 行了