朴智—神华朔黄铁路公司—06岗位说明书－出纳和途径.docVIP

PAGE / NUMPAGES 岗位说明书 职位名称 财务出纳 所属部门 会计中心 直接上级 会计中心主任 直接下属 无 编写日期 2003年12月 审 核 人 工作目的 在会计中心主任的指导下，具体负责现金收支、银行的收付及各种现金与银行票据管理工作。 工作职责 按照国家财经法规、朔黄铁路公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金、现金支出、银行结算业务； 根据有关领导批准及制单会计审核无误的凭证，办理现金支出及银行结算业务，按库存现金定额掌握库存，按日核对余额；及时根据银行对账单，在月末做出相应调整，做到和银行对账相符； 每日对现金、银行收付款凭证按日序时登记，并结清现金、银行账，做到日清月结，保证账相符、账账相符、账款相符、发现差错及时查清更正； 加强现金管理，不得以白条抵充库存现金，不得私借公款； 保管有关印章、空白现金支票、银行支票，做好当月有关单据、账册、报表等会计资料的整理归档工作，及时送交会计档案保管人员； 对已付、已收款的原始单据分别加盖收、付讫章,严格审核所有支出凭证，保证其 内容和金额与实际相符，领款人的印鉴相符，如有疑问应查明后方能支付； 负责保证资金的安全，如发现问题，应及时查清原因，并向会计主管人员汇报； 负责掌握会计中心财务保险柜，每日下班前，必须将库存现金送存银行，保险柜内不存私物； 按时发放分公司职工的工资、奖金、津贴； 完成领导交办的其他工作