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关于出差费用报销制度 　　按出差期限划分：1日以内由部门经理批准，2日以内由副总经理批准，3日以上由总经理核准。 　　员工出差需要填写《出差申请单》，并详细填写目的、行程，按相应权限审批后，转人力资源部备案。如情形特殊事情来不及办理时，应于出差回来后3日内补填。否者，按缺勤处理。 出差人员预借差旅费，需填写“借据”，由总经理签批方可借款； 　　因工作需要参加外出培训，须按总经理审批通过后，再按相应出差审批权限，方可外出参加培训。 　　出差人员参加行业会、设备交易会、展览会等大型的与企业发展有关的重要会议以及培训学习，出差回来后要及时以书面形式报告总经理及相关人员。 其它的出差以口头形式向有关人员汇报事情的完成情况。 　　 80公里内出差，原则上应于当日返回，确因作需要，经领导同意后按住宿标准报销。 出差人员住宿费遵照“据实报销、超额自负”的原则，按实际出差住宿计算，在标准内报销，凡未实际住宿或采取其他方法住宿未取得正规住宿者，一律不予报销。业务人员出差在同一城市住宿七天以上，住宿费按八折报销，超过一月以上者按六折报销。 　　出差补助采用计算方法为算头不算尾﹙特殊情况早上走晚上回的需由考勤人员签字确认﹚。 　　4,伙食补助的时间为6点到18点，凡是在此时段内离开公司不超过6小时者享受伙食补助标准的50%。 　　旅途中符合乘卧铺﹙从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时﹚而未乘座卧铺，高铁、特快及动车按票价50℅补助。 　　出差人员应按最简便快捷的线乘坐车船，不得绕行。否则多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，其超标费用经主管经理同意且按权限审批后方可报销。 5 借款 　　需借支的出差人员依据审批后的出差申请表填制借款单，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时给与办理借支。 　　借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，借款人工资，直至扣清为止。 　　借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。 借款金额原则上为：员工借款金额100~10000以内（原则上借款金额不得超过个人每月薪资），需总经理审批，其他情形由总经理决定实行借款。 　　出差期间必须的招待费、礼品费、手机费、超过标准等费用，报销时说明原因，需由总经理批准后方可报销。 　　出差人员到外地参加会议或各种培训，需提供参加会议或培训的通知。会务费或培训费凭报销，若会务费或培训费含住宿费、伙食补助的，与会人员不再享受补助；只享受市内交通费据实报销。 　　陪同客户出差原则上按上述标准执行，特殊情况需要提高标准的，经总经理批准方可实报实销。 出差人员应保留完整的车（机）票、住宿作为计算费用的依据。 　　两人以上人员出差，报销标准原则上按标准执行，随同上级领导一同出差的，按上级领导标准报销。 　　 出差返回公司，须在十五天内填写《差旅费用报销单》，到财务报销差费，结清欠款；否则其预借差旅费在当月开工资时一次性扣除，不足扣除金额按公司同期个人活期贷款利率计息。 　　 员工出差期间，应与公司保持联络，不得关机，以便公司及时了解工作进展及员工安全情况。 本标准自2015年8月1日起执行。公司其它规章制度里面若有与本条款相抵触的有关条款，以本标准为准。 　　1、原的包干费用标准：一类城市190元/天，其它城市170元/天，是针对一个人出差在外的住宿和就餐两项费用补助标准，其中就餐为30元/天（每餐10元），其它为住宿费。现对同姓两人出差的情况，包干费用另行：一类城市260元/天，其它城市230元/天（公司依椐为：标准房可以入住两人），其它多人同时出差以此标准类推。 　　为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制，特制定本制度： 　　1、因公出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。 　　2、出差人借款需持批准后的出差申请单填写用款申请单，由部门负责人签字后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。 　　3、出差人员回公司应在出差申请单中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在出差申请单任务完成情况栏中签署考核意见。 　　4、凡与原出差申请单的地点、、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变线，增加、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。 　　（1）集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住3-5星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 　　（2）所属公司领导班子和集团公司部门经理以上人员：可住3-4星级宾馆