某机械公司报销管理制度修改.docVIP

某机械公司报销管理制度 总则 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，结合公司的具体情况，特制定本制度。 本制度适用于公司所有员工。 日常费用报销及程序 日常费用主要包括业务招待费、差旅费、办公用品费、邮政电讯费、交通费、培训费、其它日常费用。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 费用报销一般程序 报销人整理报销单据、资料并填写对应费用报销单。 报销人必须提供相应的合法票据。发票必须有收款单位盖章，分接待地点按面额从小到大的顺序排列，用粘贴单粘贴整齐，若某些场所确实不能开具发票则需说明情况，附上该场所收据并用同类同额发票补足。 填写报销单应严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 其它有关报销事宜的相关资料。 部门经理审核签字。 财务会计进行复核。 交费用审批权限的责任人批准。 出纳人员根据完整单据和审批完备的报销凭证付款。 业务招待费指各部门因业务需要而进行公关、接待所开支的必要费用，包括招待用餐、赠送礼品和娱乐活动开支等。 由于工作需要必须进行业务招待，接待人员必须事先填写《业务应酬费申请表》申请招待费用，写明招待事由、招待人数、陪同人员、费用预算，经批准后，方可进行接待工作。 招待费用的报销，严格按照公司招待费用报销程序、报销标准执行，超出部分不予报销。 外工地安装过