财务部会计岗位说明书1.docVIP

**燃气有限公司岗位工作说明书 一、岗位标识信息 岗位名称：会计 隶属部门：**燃气公司 岗位编码： 直接上级：财务经理 工资等级：岗位3级18岗 直接下级：出纳 可轮换岗位： 分析日期：2010 二、岗位工作概述 全面负责公司的财务核算及管理工作；依法进行会计核算、合理避税并依法纳税；负责所辖公司资金结构调控达到最优；负责所辖公司资产的有效管理；及时准确编报各类内、外部报表；按时提交财务分析报告；建立所辖公司的财务管理体系、管理机制、管理原则；保证公司财务管理无风险。 **燃气公司组织结构职能图 总经理 总经理 副总经理 综合部 主任 行政秘书 行政助理 人事助理 会 计 出 纳 ：待建 ：协管 市场部 经理 业务员 工程部 经理 运营部 经理 技术助理 项目工程师 区域站长 客服中心主管 **气站站长 **气站站长 **气站 **气站站长 站区技工 库管员 站区技工 维修工 客服员 维修班班长 巡线维修工 安装维修工 站区技工 维修工 站区技工 经理助理 财务部 经理 库管员 三、工作职责与任务 （一）、财务日常管理及核算： 1、对出纳业务的监督与管理： 及时监督出纳员将经审核过的票据办理收、付款；监督并及时盘查出纳员的库存现金，核对帐目、帐实相符；监督出纳员及时核对、打印银行对帐单，审核并确认出纳员制作的“银行存款余额调节表”；监督出纳员发票的领用、开具、保管业务，督促出纳员对开出的发票催收帐款；及时盘点出纳员保管的物品。 2、费用报销及单据审核： 及时整理票据，并按时核对货币资金；及时审核经办人员的原始单据是否合理、合法，与相关的经济业务核对真实，方可核准报销；不得遗漏、错误审核不合理的单据。 3、会计传票的制作、财务软件的录入及报表或报告编制： 按照适合本企业经营范围，选择合理的会计制度并遵守；负责除现金会计制作传票以外的传票制作，通过财务软件打印凭证并及时整理装订归档；应及时制作会计传票，传票制单的最长时限不得超过3个工作日；在制单时，应准确选择会计科目，科目摘要做到明白、易查；报表或报告编制及时、合理，表述论据、论点准确。 4、公司资产（固定资产、存货）的核算、盘点及其他管理： 准确应用会计法规、公司会计制度，合理合法的确认公司的各项有形资产；固定资产应做到一年至少实盘两次、库存商品、材料至少每两月盘点一次，月末与库管、库房财务软件核对数量、帐面金额，达到核对帐帐、帐实相符，并出具盘点报告存档；资产报废或非正常损耗，应查明原因、落实责任人，审核相关文件是否得到审批。 5、燃气运营、工程施工项目等经营业务的收入、成本、利润核算： 准确核算公司的各项经营业务；合理合法的确认各项业务的利润，做到每一项业务的损益清晰、准确、易查；准确应用相关损益类会计科目；合理分配每一项目相关费用，准确计算各项目的收入、成本、利润。 各项税金的核算、缴纳，税务筹划及合理避税的实施： 合理合法确认各项税种的“应纳税额”，及时、准确的核算并上缴各项税款；采用国家允许的方法合理避税；不得因税款问题的管理不善，使得公司整体财务受到影响。 7、对公司的收入、成本、费用、利润进行考核和财务评价，对成本费用进行预警管理。 8、其他：会计档案管理；公司各收费软件系统的管理；涉及公司财务事项的监督、管理、指导工作。 （二）、编制报表及财务管理： 1、公司的财务报表及其他报表： 按时编制公司各项财务报表及其他内部报表并按总公司要求按时提交；公司内部报表在填制并经自行审查后，在结帐当期次月5日前上报公司总经理审核；公司所辖部门主管要求的报表，应按要求准确填制，并及时提交。 公司各部门财务预算指标执行报表： 每月及时凭各部门预算执行的经营支出审核表，填制“各部门财务指标考核表”；经各部门主管确认后，于次月5日前上报公司总经理审核，再装订上报。 3、公司内、外部往来业务的管理： 准确核算公司内部、外部的债权、债务；及时与相关人员核对，做到帐帐相符；及时核对各个客户的往来款项，并督促各责任部门追款；跟踪公司及部门的往来业务，以免引起核算失误，造成财务管理的失控。 4、对客户的管理： 督促经办人员，核对帐款，并要求客户按照规定付款；定期核对往来款项；监督管理出纳会计对工程发票的开具、邮寄，保管与收存。 5、资产盘点及管理业务： 资产盘点定期执行；不构成资产核算的小型资产，单独帐外管理，并定期盘点。 6、财务经营报告： 每季度、每半年、12月底各出具一份公司经营财务报告。 7、对外公司审计： 随同审计部对外公司审计后，出具公司审计报告；做到及时的跟踪。 （三）公司资金筹划及资本管理： 负责**燃气公司