主数据特性-财务结算.ppt

6.0主数据特性  财务档案 科目 收支项目和资金计划项目 结算档案 银行 银行账户 5系列科目中存在的问题 5系列产品不支持组织机构调整后，科目的自动适配 5系列产品不支持科目的跨级管控 5系列产品不支持科目结构调整，例如在科目树中插入非末级科目等 上级希望下发的科目能够被打包，不要每次都离散地挑选分配 5系列产品对于科目属性修改的控制过于复杂 6.0科目特性 科目管控关系和组织结构解耦 科目和组织各有自己的管控级次，科目的管控不再依赖组织结构树 支持组织机构调整后科目的调整 支持科目结构的调整，允许插入之间级次科目 下发科目体现为科目控制规则，打包下发 简化科目属性的修改规则 上下级次之间执行严格的控制，属性自上而下贯彻 对于实施方案造成的科目属性的修改，通过专门的实施工具解决 名词解释 账簿 NC中的账簿可以认为是实体的会计账簿电算化后对应的概念 ，是体现不同会计核算体系的主要载体 。 一个账簿下，会计核算采用统一的会计期间、会计科目、记账本位币与汇率 。 由于要支持跨国企业、跨行业的企业集团的多种核算体系需求，因此支持设置多账簿 。 核算账簿 企业内部组织有对外报告或内部独立核算的需要（这些组织我们称为财务组织）的时候就需要各有一份自己的、相对独立的账簿。这些独立的财务组织的账簿，我们称做核算账簿。 从软件模型上看，核算账簿是财务组织与账簿交叉后产生的对象 。 为适应不同账簿所定义的多种核算制度；或者是基于同一账簿管理的不同需求，支持同一组织拥有多核算账簿。 科目表 科目表是一组会计科目按照树型结构构成的集合 ，是体现企业会计核算制度的主要载体之一 。 为支持多种核算体系，软件中支持定义多套会计科目表。每套会计科目表之间，编码规则、一级科目和明细科目均可不同 。 在企业内部，不同层级的组织关注的科目级次不同，科目的细化体现了管理的逐步深入和细化；同时，不同组织关注的科目内容也不同，科目的细化也是支持不同组织业务非同质化的必然。 科目体系 一套编码规则、期间方案、科目类型组相同的科目表构成一个科目体系。 科目创建与使用模型 产品模型 科目界面  财务档案 科目 收支项目和资金计划项目 结算档案 银行 银行账户 收支项目调整情况 5系列 6.0调整内容 用途分析 特定信息分析 作为内部现金流量项目即资金计划项目 需要字段： 对应现金流量项目、方向 去掉收支项目上的【对应现金流量项目】、【方向】信息 基础数据中增加“资金计划项目”档案，该功能并入资金计划项目档案 作为费用项目 需要字段：是否费用项目 用途：在网上报销时，可缩小参照范围 去掉收支项目上的【是否费用项目】信息 该功能转移到预算指标档案中，该档案在预算产品中 作为会计科目影响因素 该功能继续保留在收支项目档案中  财务档案 科目 收支项目和资金计划项目 结算档案 银行 银行账户 银行档案上允许设置网银信息 银行档案上增加“网银信息设置”功能（或者单独区域显示网银信息），取全部的网银信息，不管“网银信息设置”节点设置的该网银信息是否必输是否可见。 银行档案上设置的网银信息作为在银行下账户网银信息的默认值 银行档案上的网银信息修改后，对该银行下的账户无影响 银行账户上的网银信息还是按照网银信息模板上的设置控制是否显示和是否必输，约束不变  财务档案 科目 收支项目和资金计划项目 结算档案 银行 银行账户 账户的两级管控 银行账户分集团和组织两级创建，主组织为业务单元 两级管控的原因在于不同级别和个体的组织能够见到的银行账户范围不一样 账户的创建组织、开户公司与控制权组织和使用权组织 创建组织：系统中该账户的信息是由哪个组织创建的 开户公司：实务中以哪个公司的名义开设的账户 实务中谁在银行开立的账户，系统中谁创建的该账户与该账户归谁管和谁可以使用基本没有关系 网银信息 第一步：网银信息设置模板节点 在该节点设置模板，包括字段是否可见，是否必输 第二步：银行档案节点 在该节点设置字段的默认值 第三步：银行账户 按照银行类别，加载网银信息模板 按照银行，加载字段的默认值 遵照网银信息模板中的可见性和必输性设置控制网银信息察看和录入 子户 按照“币种+账户类型”设置子户 例如：人民币活期户、人民币定期户、美元定期户 按照子户设置冻结和透支 按照子户设置冻结金额的状态，主表中总体体现账户状态 按照子户设置透支‘额度 控制权和使用权 控制权：对账户中的资金的拥有和控制权。体现在产品中是对于期初余额的设置、资金的监控等 控制权操纵在组织手中 一个账户可以被多个组织控制，即可以设置多个控制权组织 控制权需要保留变更记录，提供控制权变更查询 使用权：是指对账户中资金的使用，比如可以利用该账户进行资金的收支 拥有控制权的组织一定拥有使用权 一个账户可