奥普光教材电：内部控制自我评价报告 xxxx-03-25.pdfVIP

长春奥普光电技术股份有限公司 内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证内部控制自我评价报告内容真实，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力， 促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全， 按照 《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》等有关法律法规的规定，公司董事会对本公司内部控制建立的合理性、 完整性及实施有效性进行了全面的评估。现将公司2010 年度内部控制的建立健 全与实施情况报告如下： 一、 公司基本情况 长春奥普光电技术股份有限公司（以下简称 “公司”）是于 2001 年 6 月 26 日经吉林省人民政府审批文件［2001］28 号《关于设立长春奥普光电技术股 份有限公司的批复》及财政部财企［2001］364 号《关于长春奥普光电技术股份 有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》批准，由中国科学院长春光学精 密机械与物理研究所、广东风华高新科技股份有限公司及自然人孙太东、曹健林、 宣明共同发起设立的股份有限公司，注册资本为人民币2500 万元。 2002 年 11 月7 日，经财政部财企〔2002〕429 号《关于长春奥普光电技术 股份有限公司增资扩股国有股权管理有关问题的函》的批复同意，公司增资扩股 3500 万股，增资扩股的价格以2002 年7 月31 日为基准日评估的每股净资产1.26 元为基础，增资扩股完成后注册资本增加至6000 万元。 根据公司股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1403 号文核准，公司于2010 年1 月8 日向社会公开发行人民币普通股2000 万股，每 股面值1 元。发行后的注册资本为8000 万元。2010 年1 月15 日“奥普光电”A 股在深圳证券交易所上市交易，证券代码为“002338”。 企业法人营业执照注册号为220000000026058，注册地址：长春市经济技术 开发区营口路588 号，法定代表人：宣明。 公司经营范围：精密光机电仪器、光机电一体化设备、光学材料、光学元器 件、 222 医用光学仪器及内窥镜设备等产品的研究、开发、制造、销售及技术 开发、技术咨询、技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所 需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止 进出口的商品及技术除外）。 主要产品包括：精密光电测控仪器设备，如测角仪、航空航天相机 （光机分 系统）、经纬仪 （光机分系统）等；光学材料，包括光学玻璃、光学晶体、光学 镀膜材料等。 二、 公司建立内部控制制度的目标、原则、程序和方法 （一）公司内部控制制度的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制， 保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。 2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠 正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。 2、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的 权力。 3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的 关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分， 坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互 监督。 5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 （三）内部控制评价依据 本评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 （以下简称《基本规范》）、财政部发布的《内部会计控制规范》和《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称《规范运作指引）等法律法 规的要求，结合公司内部控制制度，在内部控制日常监督基础上，对公司 2010 年12 月31 日