纪律处分行动声明1.纪律处分行动.PDFVIP

紀律處分行動聲明 1. 紀律處分行動 1.1. 證券及期貨事務監察委員會（證監會）已依據《證券及期貨條例》第 194 條對新安達證券有限公司 （新安達）及鄺淑儀 （鄺）採取以下紀律處分 行動： 1.1.1. 依據 《證券及期貨條例》第 194(1)(b)(iii)條公開地譴責新安達及 鄺 ；及 1.1.2. 依據 《證券及期貨條例》第 194(2)(b)條對新安達及鄺分別施加 罰款 160 萬元及20 萬元。 1.2. 上述紀律處分行動關乎新安達在業務運作方面所犯的內部監控缺失，以 及鄺未有履行新安達負責人員的職責進行充分的管理監督。 2. 事實摘要 2.1. 2010 年，證監會中介團體監察科對新安達的業務運作進行了有限度審 查 （2010 年視察），發現了多項內部監控缺失，部分更與中介團體監 察科之前在2006 年進行的有限度審查（2006 年視察）所識別出的內部 缺失相似。2010 年視察完成後，新安達同意外聘一間獨立會計師行（檢 討人員）檢討其內部監控系統及程序，並就任何必要的改善及／或糾正 措施提出建議（內部監控檢討）。 2.2. 檢討人員在進行內部監控檢討的同時 ，證監會亦另行對新安達在 2010 年視察之前及之後所採納的內部監控系統及程序展開了調查。 2.3. 本會的調查發現，直至 2010 年視察前，新安達一直存在多項內部監控 缺失，而該等缺失亦反映出新安達管理層對業務活動的監督不足。 擅用某一客戶的證券為另一客戶的交易進行交收 2.4. 新安達是中央結算及交收系統（中央結算系統）的參與者，其客戶證券 通統存放於中央結算系統。新安達共有四個中央結算系統股份帳戶，用 途各有不同，其中包括 ：  結算戶口 （戶口編號01 ），主要用作交收中央結算系統內的交易；  股份權益戶口 （戶口編號02 ），供香港中央結算有限公司用作分派 股份權益予中央結算系統參與者及調整權益 ；及  現金客戶戶口（戶口編號04 ），用作持有新安達現金客戶的證券 。 2.5. 本會在調查期間，發現新安達在 2009 年及 2010 年曾三度將股份權益 戶口 （戶口編號02 ）或現金客戶戶口（戶口編號04 ）內屬於某一客戶 的股份轉至結算戶口 （戶口編號01），以為另一名客戶進行的股份賣 空交易進行交收，其後再從市場買入與所賣空股份的數量相同的股份 。 據推斷，新買入的股份是用作填補新安達為進行賣空交易交收而擅用的 股份 。 2.6. 新安達向我們表示，每當其客戶進行賣空交易，新安達的一貫做法是， 先利用現金客戶戶口（戶口編號 04 ）內其他客戶的證券來為交易進行 交收，除非其他客戶並無持有相關證券可供交收之用。其相信上述做法 已沿用約十年之久。 2.7. 雖然目前並無證據證明，新安達的客戶曾因新安達利用某一客戶的證券 為另一客戶的交易進行交收而蒙受任何損失，但顯然，該做法根本上危 害其客戶利益，並違反了《證券及期貨(客戶證券)規則》（ 《客戶證券 規則》）第6(1)條 。該條文規定中介人在提取客戶存放在獨立帳戶內的 客戶證券前，必須取得提取該等證券的書面指示。 未有盡快及妥善地獨立處理客戶證券 2.8. 《客戶證券規則》第5 條規定（除其他事項外），任何中介人在收取任 1 何客戶證券後，須在合理切實可行範圍內盡快 確保該等客戶證券存放 於獨立帳戶作穩妥保管，而該帳戶是指定為信託帳戶或客戶帳戶並由該 中介人為持有客戶證券的目的而在香港維持的，或（在該等證券抵押品 是代客戶收取的情況下）以該客戶的名稱登記 。 2.9. 本會的調查發現，新安達在 2010 年先後發生七次未有盡