联合信用管理公司新巴塞尔协议和银行风险管理--huzaisheng(1).pptVIP

第二支柱：监管当局的监督检查 巴塞尔委员会认为监管当局有责任利用现场和非现场稽核等方法来促使银行的资本状况与总体风险相匹配。基本原则是：一是监管当局根据银行的风险状况有权要求银行具有超出最低资本的超额资本；二是银行具有评估自己相对于总风险资产结构的资本充足比率的程序，并有维持资本水平的策略；三是监管者应该检查和评价银行内部评估程序和策略以及其资本充足状况；四是监管当局应在银行资本充足下降到最低限度之前及早采取干预措施。 * * 监管当局的监督检查的目的 * * 确保银行建立起有效的内部程序，借以评估银行在认真分析风险的基础上设定的资本充足率 第二支柱与第一支柱密切相关，监管当局必须确保银行能自始至终地满足各项要求 例如： 风险计量的内部方法、程序 信用缓解技术 资产证券化 信息披露 监管的四项原则 * * 银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略 检查和评估银行内部资本充足率的评估情况和战略，以及银行监测和确保满足监管资本必须的能力 促进银行的资本高于最低监管资本比率，并有能力要求银行持有高于最低标准的资本 争取及早干预，从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平 监管策略的转变 * * 风险控制和风险管理程序的监管，促进银行风险管理能力的不断提高 重点： 第三支柱：市场纪律与约束 巴塞尔委员会认为有效的市场约束有利于加强监管和增加资本充足，有利于提高金融体系安全性和稳固性。为了确保市场约束的有效实施，银行应提高透明度，定期向公众提供可靠的信息和关键数据，反映银行真实财务状况、经营活动、风险状况和风险管理活动等方面的信息。 * * 市场纪律的作用 * * 市场纪律具有强化资本监管、帮助监管当局提高金融体系安全文件的潜在作用 手段—银行有效的信息披露 要有正式的信息披露政策，及时披露经营状况 核心披露 补充披露 信息披露是新协议的重要组成部分 第四部分 新旧协议的比较 * * 旧巴塞尔协议的主要问题 * * 两个主要目标： — 提高国际银行业系统的安全性和稳健性 — 消除国际银行间不平等竞争的根源 主要问题： — 监管资本不能真正反映银行吸收意外损失的 能力 — 不能准确计量银行面临的总体风险 — 监管资本套利 新旧协议的比较 * * 旧协议风险加权 * * 风险权重 0% 20% 50% 100% 资 产 类 型 现金 对中央政府和央行的债权 对OECD国家 中央政府和央行 的其它债权 对多边发展银行的债权 对在OECD国家注册的银行权 对非OECD国家银行一年以内的债权 对OECD国家非国内公共部门的债权 符合条件的住房抵押证券 借款人使用的住房抵押贷款 对私人部门的债权 对非OECD国家银行一年以上的债权 对非OECD国家政府的债权 对公共部门拥有的商业公司的债权 所有其它资产 第五部分 新巴塞尔协议下的银行风险管理 * * 我国商业银行业实施《新巴塞尔协议》的途径 当然，新协议的实施存在障碍并不代表对新协议采取被动的态度。事实上，我们欣喜地看到许多国内的商业银行已经开始或正在准备实施新资本协议。这是因为，《新巴塞尔协议》代表了世界银行业管理发展的大方向，反映了当今先进的风险管理技术，是银行业风险管理的最佳实践和指引，实施《新巴塞尔协议》有助于国内商业银行全面提高风险管理水平。尽早实施《新巴塞尔协议》，狠抓风险管理，提高自身的竞争力，是中国商业银行迅速实施《新巴塞尔协议》的途径。 * * 一、信贷风险管理 实施《新巴塞尔协议》是一项旨在提高信贷风险管理水平的系统性工程，需要采用如下信贷风险管理体系框架，包含以下五个因素：风险策略、分析工具、组织架构、管理流程和信息系统。 * * 1.风险策略 银行的风险策略是根据利益相关者（股东、债权人、客户、员工）的价值取向、银监会和巴塞尔协议的管理要求制定的。风险策略直接关系到银行的风险偏好、要求的风险回报水平等，因此风险策略的确定直接关系到银行会采取怎样的组织构架、管理流程与风险工具。 * * 2.分析工具 根据风险管理策略，结合银监会和《新巴塞尔协议》的具体规定，银行选择所要采用的分析工具（如信贷风险内部评级模型），设计信贷风险管理流程和组织架构。 * * 3.管理流程 分析工具可以在监控点对管理流程提供定量指导，而执行管理流程的人员也可根据其经验对分析工具给出的结果进行一定调整，以充分发挥两者的优势。分析工具和管理流程之间存在互动作用，即在使用过程中不断优化模型的准确性，而模型准确性的提高又可以提高信贷管理流程的效率。 * * 4.信息系统 根据分析工具所采用的模型和数据需要有先进的信息技术予以支持，如评级规则引擎和数