苏州固教材锝：内部控制审核报告 xxxx-03-27.pdfVIP

内部控制审核报告 信会师报字（2010 ）第 10655 号 苏州固锝电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的苏州固锝电子股份有限公司( 以下 简称“贵公司”)管理当局编写的《苏州固锝电子股份有限公司关于 2009 年度内部控制的自我评价报告》( 以下简称“评价报告”) 中所述的 贵公司于 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的建立和实 施情况。贵公司按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》、《内部 会计控制规范—基本规范(试行)》，对贵公司于2009 年 12 月 31 日与 财务报表相关的内部控制的建立和实施的有效性进行了自我评价。建 立健全合理的内部控制系统并保持其有效性、确保上述评价报告中所 述与财务报表相关的内部控制的建立、实施和保持其有效性以及确保 上述评价报告的真实性和完整性是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是对贵公司上述评价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的 实施情况发表意见。 我们的审核是依据中国注册会计师协会颁布的《内部控制审核指 导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价 内部控制的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相 信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 内部控制审核报告第 1 页 我们认为，于 2009 年 12 月 31 日，贵公司在上述评价报告中所 述与财务报表相关的内部控制已按照《企业内部控制基本规范》、《内 部会计控制规范—基本规范(试行)》的规定在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：翟小民 中国注册会计师：王恺 中 国·上海 二○一○年三月二十五日 内部控制审核报告第2 页 苏州固锝电子股份有限公司 关于 2009 年度内部控制的自我评价报告 苏州固锝电子股份有限公司 关于 2009 年度内部控制的自我评价报告 一、 公司的基本情况 苏州固锝电子股份有限公司（以下简称“苏州固锝”或“公司” ）系经中华人民共和国 对外贸易经济合作部(外经贸资二函[2002]765 号文件)批准，由原苏州固锝电子有 限公司转制设立的外商投资股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2006]97 号文“关于核准苏州固锝电子股份有限公司公开发行股票的通知”核准，向 社会公开发行人民币普通股 3,800 万股。发行后公司的股本总额为 13,800 万元。 2006 年11 月16 日公司3,800 万A 股在深圳证券交易所挂牌上市，证券简称为“苏 州固锝”，证券代码为“002079” 。所属行业为电子元器件制造业。 2008 年 3 月 13 日，公司召开的第一次临时股东大会审议通过利润分配及资本公积 转增股本方案：公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 13,800 万股为基数，向全体股东 每 10 股送2.5 股红股、派 0.2778 元（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每 10 股派 0 元现金）；向全体股东以公积金每 10 股转增 7.5 股。公司送红股和资本 公积金转增股本后，股本总数由 13,800 万股变更为 27,600 万股。 公司经营范围包括：设计、制造和销售各类半导体芯片、各类二极管、三极管；生 产加工汽车整流器、汽车电器部件、大电流硅整流桥堆及高压硅堆；集成电路封装； 电镀加工电子元件以及半导体器件相关技术的