中科电教材气：内部控制鉴证报告 xxxx-04-22.pdfVIP

湖南中科电气股份有限公司 内部控制鉴证报告 (电话)TEL: (010 (传真)FAX: (010 (邮编)POSTCODE: 100044 (地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 通讯地址：北京海淀区首体南路 22 号国兴大厦四层 邮政编码（PC ）：100044 传真（Fax ）：（0 10 电话（Tel ）：（010 内部控制鉴证报告 中准专审字[2011] 1101 号 湖南中科电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了湖南中科电气股份有限公司(以下简称“中科 电气”)管理层对 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性 的认定。中科电气管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性， 我们的责任是对中科电气内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 ——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和 《企业内部控制审计 指引》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我 们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未 被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，中科电气按照《企业内部控制基本规范》的标准于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本报告仅供中科电气向中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所 报送 2010 年度报告时使用，不得用作任何其他用途。本报告除上述指定 用途外，中科电气及其他第三者因不当使用本报告所造成的一切后果， 与本会计师事务所及注册会计师无关。 1 通讯地址：北京海淀区首体南路 22 号国兴大厦四层 邮政编码（PC ）：100044 传真（Fax ）：（0 10 电话（Tel ）：（010 我们同意将本报告作为中科电气年度报告的必备文件，随其他文件 一起报送并对外披露。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：邹丽娟 中国注册会计师：李飞鹰 中国·北京 二Ｏ一一年四月二十日 2 湖南中科电气股份有限公司 关于公司2010 年度内部控制的自我评价报告 为加强规范运作、完善公司治理、提高各项管理水平，保证公司生产经营管理 活动的正常进行，防范和控制公司面临的各种风险，保护股东的合法权益，2010 年 湖南中科电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 根据《公司法》、《证 券法》、《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、《创 业板上市公司规范运作指引》的规定。现对公司 2010 年内部控制体系建设以及截 止到 2010 年 12 月 31 日的内控执行情况阐述与评价如下： 一 、公司基本情况 本公司系2008 年4 月经岳阳中科电气有限公司依法整体变更设立的股份有限公 司，变更时注册资本为3,800 万元，公司于2008 年5 月22 日取得岳阳市工商