银基发教材展：内部控制自我评价报告 xxxx-02-19.pdfVIP

沈阳银基发展股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规 范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规 和规章制度的要求，公司继续进一步健全和完善内部控制制度，不断 完善法人治理结构，提高公司管理水平和风险防范能力，确保公司开 发经营管理持续健康运营，保护投资者合法权益。公司目前已建立了 比较完整的内部控制体系和内部控制制度，对公司规范运作和健康的 发展起到了积极作用。现将公司2010 年度内部控制的有效性进行自我 评价： 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司已按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规 的要求建立健全了法人治理结构，设立了符合公司业务规模和经营管 理需要的组织机构，设置相应的管理职能部门，同时对其部门职责和 岗位职责制定了相应的内部规章制度，明确了岗位权责和任职资格条 件，做到职责清晰，管理高效，形成科学的决策机制、执行机制和监 督机制，有效保证了公司内部控制制度的落实和实施，保证了公司经 营管理目标的实现，维护了投资者和公司利益。 公司内部组织机构图附后。 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求，建立规 范化的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会分别按其职责 1 行使决策权、执行权和监督权。董事会建立了薪酬与考核委员会、提 名委员会和审计委员会三个专业委员会，提高了董事会运作效率。公 司还根据实际情况建立了完整、严密、合理的内部控制制度，基本涵 盖了财务管理、内部经营管理、商品采购、销售管理、对外投资、行 政管理、关联交易、融资担保、资金管理、信息披露等营运环节，确 保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 报告期内，公司董事会按照监管部门的相关规定制定了《公司内 幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年度报 告信息披露重大差错责任追究制度》、《对外投资管理制度》，进一 步健全和完善了内控体系,公司内控制度的建立健全和不断完善，对公 司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用，公司法人治理结 构健全，符合《上市公司治理准则》的要求，为公司的规范运作与长 期健康发展打下了坚实的基础。 （三）公司内部审计部门的设立情况 公司设立专门的审计部门并配备专门审计人员，行使内部审计监 督职权，负责公司及下属控股子公司、部门财务收支及经济活动的审 计、监督。公司审计部门在董事会审计委员会的指导下，独立行使审 计职权，不受其他部门和个人的干涉，确保内部控制制度得到贯彻， 降低公司经营风险。 （四）2010年公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效 报告期内，公司在巩固过去治理专项活动成果的基础上，继续深 入开展完善公司治理的各项工作，不断提高公司治理水平。 1、公司内部控制制度进一步完善。报告期公司新制定 《公司内幕 信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年度报告信息 2 披露重大差错责任追究制度》、《对外投资管理制度》，重点明确了年报 信息披露工作中因不履行或者不正确履行职责、义务等原因，导致年 报信息披露发生重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良社会 影响时的追究与处理；健全信息披露管理制度，规范重大信息的内部 流转程序，强化信息管理，维护信息披露的公平原则，禁止利用内幕 信息交易行为，保证公司信息披露的及时、完整、公平、公正。 2、公司董事、监事和高级管理人员积极参加证券监管部门组织的 各项培训，并积极组织相关人员，对证监会、交易所等主管部门新出 台的法律法规及相关业务知识进行培训，通过深入推进公司治理专项 活动，防止大股东资金占用，防范股东和董事、监事及高管等内幕知 情人进行内幕交易等活动，完善内部控制，提高了规范运作、信息披 露及保密意识。 3、公司聘请了北京隆安律师事务所沈阳分所担任常年法律顾问， 确保公司的各项经济活动建立在法律约束和法律保护之下。把完善业 务流程作为内部控制制度建设的重点。针对业务过程中的关键控制点， 将内控制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。