内部审计组织结构图及分工明细.docVIP

实发电子产品生产有限公司内部审计组织结构图 股东大会 董事会 总经理 审计委员会 内部审计机构（审计部） 审计部门主管 审计助理 实发电子产品生产有限公司内部审计人员分工明细表： 职位 姓名 分工 审计主管 孔伟贤 统领内部审计工作， 按照内部审计制度履行职责， 带领审计小组做好 公司的财务审计，经营审计和其他专题审计。 审计助理 邓碧玉 协助审计部负责人做好内部审计工作， 作为审计小组成员， 完成对公 司的财务审计，经营审计和其他专题审计。 实发电子产品生产有限公司内部审计各岗位职责说明书 一、审计主管的岗位职责 1、按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则； 2、规划并进行审计，确认会计记录的真实性及是否符合会计准则要求； 3、建立对于资产和资金使用的监控机制及其它财务监控机制，发现违规现象时，及时采取 预警措施； 4、组织对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动； 5、分配数据输入、财务报告及其他职责给适当的员工； 6、审阅财务报告及工作原稿，确认其实质性、准确性和完整性； 7、全面审查各区域对授权制度和作业流程的执行情况； 8、对审计人员进行有关国家财务准则要求的培训； 9、定期或不定期地组织必要的专项审计、专案审计和财务收支审计； 10、与银行、税务局等相关部门及外部审计人员建立并保持紧密的关系。 二、审计助理的岗位职责 1、协助审计主管和会计师事务所对公司的独立审计活动； 2、负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议； 3、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当 事人合法权益； 4、确定审计程序细则，准备符合准则要求的项目审计报告。 5、协助审计主管开展审计和风险评估工作； 6、获得充分的审计证据，支持审计发现和审计建议； 7、负责审计信息收集、整理和审计文件存档； 8、服从组织领导，认真完成项目审计的各项取证查证工作和交办其它业务； 9、严格按审计程序操作，完善各项工作记录和签证； 10、针对被审单位存在的问题，向审计主管如实反映，并对照有关法律法规提出处理意见。