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X物业公司各项费用开支标准审批权限 某物业公司各项费用开支标准及审批权限 　　1、开支审批权限管理 　　a.严格实施资金月度收支申报计划制度，各部门、子公司、分公司（管理处） 编制月度收支计划，经公司财务副总裁批准后执行。月度计划应按业务内容逐笔填列。公司财务副总裁应按季向公司总裁报资金收支情况。 　　b.分包工程及合约由公司有关部门招标确认，公司主管领导审批。 　　c.30000元以上材料供应商、工程分包商的确定和签订合约由有关部门、专 　　业公司、分公司（管理处），按照”货比三家”原则选择供应商，报总裁或总裁办公会批准。 　　d.30000元以下的材料供应商、工程分包商的确定和签订合约由主管副总裁审批。 　　f.生产经营中的正常开支2000元以上的由公司主管副总裁审批，2000元以下的由部门经理、专业公司经理、分公司经理（管理处主任）审批。30000元以上由公司总裁审批。 　　f.固定资产审批制度见本制度6.9.3 　　g.交际费用除分公司经理（管理处主任）每月300元以内的费用开支额度外，其他部门、单位无论金额大小一律经公司总裁审批，交际费用一次超过20000元以上的报公司董事会审批。 　　h.馈赠捐款：由公司董事会审批。 　　i.培训费、探亲费、医疗费等由人事部审批。 　　j.除合同明确规定外，各部门均无权向外借款。 　　k.财务部对各项支出，应根据有关规定、合同、审批权限、经办手续等认真审核，不符规定的不予支出。 　　2、存出保证金管理 　　a.存出保证金在2000元以内的，需部门经理、单位主管签字，2000元以上的，需公司主管副总裁和财务副总裁共同批准，30000元以上的由公司总裁批准。 　　b.经办人办理存出保证金后即为责任人，应负责其跟踪、结算、回收、清理等事项。责任人未结清存出保证金期间，如工作岗位调整要及时通知财务部门，并办理相关手续。对拟调离本公司的责任人，要办妥接交手续，财务部确认后方可办理调离手续。 　　c.财务部门至少每半年对保证金进行一次清理，督促责任人及主管部门作好回收工作。对无法收回的存出保证金，责任人及部门要作出书面报告，经原批准领导同意后，到财务部门办理有关手续；属个人原因造成存出保证金无法收回的，经办人应承担全部或部分赔偿责任。 　　3、交际应酬费管理 　　a.交际应酬费应本着节俭、得体的原则。 　　b.各单位在宴请应酬活动中的陪同人员应本着精简必要的原则安排。 　　c.根据客人身份和业务需要安排适当地点，尽量不到高级酒楼消费。 　　d.无论任何单位和个人不是来公司公干的，均不得安排宴请。 　　e..未经公司总经理批准不得馈赠礼品。 　　f.下列情况不在交际应酬费中列支： 　　(1)欢送离职员工； 　　(2)差旅费中的误餐费； 　　(3)员工康乐活动餐费。 　　h.大型交际应酬活动的开支计划经公司董事会批准，财务部监督执行。 　　i.公司工作人员到下属单位办事的原则上在食堂就餐。 　　j.交际应酬费应取得合法发票、凭证，按规定权限逐级审批报销。 　　k.各单位交际应酬活动应事先请示总裁批准后进行。 　　l.财务部要定期（半年）向公司领导汇报交际应酬费支出情况。 　　4、国内差旅费及市内误餐补助的管理 　　a.关于在市内误餐补助的规定： 　　(1)员工在市内因工作原因，不能在公司所属各分公司（管理处）食堂或在家就餐，也不能在所联系工作的单位就餐，为因公误餐； 　　(2)因公误餐可领取误餐补贴，误餐补贴的标准：早餐5元、中餐、晚餐各15元； 　　(3)因公误餐员工凭就餐发票填写报销凭证时，要写明误餐时间及事由，经部门、管理处领导或指派任务的领导审批签字后，领取误餐补贴； 　　(4)误餐人数较集中时，有关部门负责人应及时通知食堂，避免饭菜浪费； 　　(5)员工参加各种公务活动，凡提供就餐的不得领取误餐补贴。 　　b.国内差旅费报销的规定： 　　(1)员工异地出差，不分途中、住勤，每人每天补助60元，不报销餐费； 　　(2)员工异地出差凡报销交际应酬费，应经公司总经理批准； 　　(3)异地出差，乘坐交通工具标准： 　　公司副总裁以上人员，或50岁以上且具有高级专业技术职称的部门经理级人员，火车可乘坐软席，轮船可乘坐二等舱，夜间乘火车可购同席软卧。其 　　他员工，火车乘坐硬席，轮船可乘坐三等舱，夜间乘火车可购同席硬卧。 　　凡夜间乘火车未购卧铺的，一律按硬卧上铺票价与坐票价的差额发给员工。 　　因工作需要经公司总裁批准，员工可乘飞机经济舱。 　　出差的路径应是出发地与目 的地之间最近距离，因私绕道，其费用自理； 　　(4)员工出差，顺路休探亲假，应严格划分二者的起止时间界限； 　　(5)出差期间，市内交通以公共交通车为主，乘坐出租车的条件及报销办法按第5条的规定执行； 　　(6)异