信用与债务管理.ppt

* AFPTM资格认证培训 信用与债务管理 * 声 明 本讲义讲述内容为课程中相对的重点难点以及学员疑问较多的知识点，不涵盖所有考试范围。 AFPTM资格认证考试范围应以当年《考试大纲》为准。 * 考情分析 历年考情 核心考点及要求 1.影响信用决策的因素 ★★★★ 2.住房净值贷款 ★★★★ 3.抵利型房贷 ★★★★★ 4.气球贷 ★★★★★ 五星考点2个，四星考点2个，三星考点0个 时间 2011-04 2011-11 2012-07 2012-11 要求 题量 3 3 3 3 2 * 知识网络结构 信用管理 贷款种类 和产品 信用决策 信用卡 信用的概念 意义 个人信用 信用额度 信用控制 指标 偿债规划 杠杆投资 住房净值 贷款 抵利型 房贷 倒按揭 气球贷 还本付息 方式 利率选择 转贷决策 各项收费 延迟 缴现期 循环信用 利率 * 考点1 信用额度 最大信用额度=最大信用贷款额度+最大抵押贷款额度 在合理的利率成本下，信用额度主要取决于收入能力与抵押资产价值 最大信用贷款额度=税后月收入×信贷倍数上限 最大抵押贷款额度=资产×贷款成数 信用贷款通常是月收入的三到十倍 按照抵押标的物价值决定，贷款成数通常为五到七成 典型试题 关于信用额度的说法，错误的是（ ） A.在合理的利率成本下，信用额度主要取决于收入能力与抵押资产价值 B.最大信用额度=最大抵押贷款额度+最大信用卡消费额度 C.银行核定信用额度考虑的因素包括收入、职业、任职公司、年资、是否有房地产、其他负债等，无贷款违约或被停卡记录，借款人家庭状况与负担 D.个人信用记录对信用额度有很大影响。如有信用卡或贷款违约的记录，很多银行就会马上退件，或者需要增加抵押品或增加保证人 * 贷款的种类与规划 以目标是否确定划分 目标确定贷款 购房贷款、购车贷款、耐用消费品分期付款、证券融资等 借款的目的确定，借款为完成标的物购买过程的一个步骤，购置标的物可当作所借额度的担保品 通常利率较低 目标开放贷款 房屋净值贷款、存单/保单/证券质押贷款、信用卡循环信用、小额消费贷款等 不限制借款用途，借款目标不确定，可用于消费或投资 利率视有无担保品而定，通常利率较前者为高 以借款用途划分 投资性贷款 贷款的目的用来投资，投资报酬率高于贷款利率时，财务杠杆倍数愈高，净值报酬率愈高，可加速资产增长，如住房净值贷款与创业贷款 消费性贷款 贷款的目的用来弥补收支差异（信用卡循环信用）或提前置产（房贷与车贷） 以是否有担保划分 担保贷款 物的担保：抵押或质押，人的担保：保证人，通常贷款期限较长，贷款金额较高，利率较低 信用贷款 没有物或人的担保，以借款人本身的信用为贷款审核依据，通常贷款期限较短，贷款金额较低，利率较高 贷款规划 贷款 用途 住房净 值贷款 证券 质押 保单 贷款 创业 贷款 房屋 贷款 汽车 贷款 当铺 质借 循环 信用 金融投资 实业投资 消费 贷款 购买自 用资产 首付款 弥补短期 收支差异 银行卡 投资 贷款 贷款 利率 投资报酬率 * 考点2 抵押与质押、保证与连带保证 抵押(不动产) 不转移抵押品占有 自抵押登记办理完成后生效 债务人不履行债务时，债权人有权以该抵押物的拍卖、折价变卖所得优先受偿 质押(动产与有价证券) 转移质押品占有 自出质人将质押品移交给质权人占有时生效 债务履行期届满，质权人未受清偿的，可以与出质人协议以质押品折价，也可以依法拍卖、变卖质押品 保证 一般保证。 一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任 连带保证 连带责任保证。 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 典型试题 下列关于贷款的说法，正确的是（ ） A.担保贷款通常贷款金额较高，利率较低；信用贷款通常贷款金额较低，利率较高 B.抵押担保贷款不转移抵押品占有，自抵押登记办理完成后生效；质押担保贷款必须转移质押品占有，自质押登记办理完成后生效 C.一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人必须承担保证责任 D.连带责任保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人不须承担保证责任 * 考点3 投资性贷款 杠杆投资的净值报酬率 净值报酬率=投资净收入/净值 =[(投资收入/资产)-(利息/资产)]×(资产/自有资金) =(资产投资报酬率-资金成本率)×财务杠杆倍数