st盛文档教材润a：关于对防止资金占用长效机制建立和落实情况开展自查工作的.pdfVIP

广东盛润集团股份有限公司关于对防止资金 占用长效机制建立和落实情况开展自查工作的报告 为防止大股东、控股股东或实际控制人及关联方占用上市公司资 金行为，进一步维护公司全体股东和债权人的合法权益，根据深圳证 监局下发的《关于对防止资金占用长效机制建立和落实情况开展自查 工作的通知》(深证局公司字[2010]59 号)文件的要求，广东盛润集 团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）对防止大股东及 其关联方资金占用的长效机制的建立和落实情况进行了全面、认真自 查，形成了自查报告，现将自查过程及自查结果汇报如下： 一、自查工作的计划、范围、内容及自查结果 本公司对本次自查活动高度重视，于 2010 年 10 月8 日开始启 动自查活动的各项工作。公司召开了专门会议，并成立自查工作领导 小组，由董事长为组长，董事会秘书和财务负责人为组员的自查工作 领导小组，对防止资金占用长效机制建立和落实情况开展全面的自查 工作。 1、成立自查机构：2010 年 10 月8 日，成立防止资金占用长效 机制建立和落实情况自查工作领导小组。 2、自查程序：成立自查工作领导小组及工作小组→各部门自 查、 公司及控股子公司财务部门自查→形成自查报告→报公司董事 会审议→ 报深圳证监局。 3、自查范围：自查范围包括公司及控股子公司是否存在大股东 1 及其他关联方违规占款情况,公司内部控制制度的建立和健全情况 等。自查时间范围自2010 年1 月1 日至2010 年9 月30 日。 4、自查内容：对防止大股东及其关联方资金占用长效机制的落 实情况进行全面检查，检查是否专门建立《关于防止大股东及关联方 占用上市公司资金管理制度》，检查是否存在为大股东及其关联方垫 付费用情况，以及通过不公允关联交易等方式变相占用上市公司资金 等问题，是否按照《公司章程》等制度的要求履行资金支付管理以及 关联交易决策等程序等。 5、自查结果：经查,在自查时间范围内，公司不存在大股东及其 关联方资金占用情况；不存在以经营性资金占用代替非经营性资金占 用；不存在为大股东及其关联方垫付费用和期间占用、期末返还以及 通过不公允关联交易等方式变相占用上市公司资金等问题。公司目前 存在与关联方的债权、债务往来情况系以前年度往来形成的历史遗留 问题，其主要原因是借款或担保款、代付款等。公司控股股东及其子 公司占用公司资金的情况已于2006 年第三季度清欠完毕。另外，公 司尚未专门建立《关于防止大股东及关联方占用上市公司资金管理制 度》。 二、公司防止大股东及其关联方资金占用制度建立和执行情况 1、公司内部控制制度建立与完善： 公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相 关法律、法规的要求，结合工作实际，在防止大股东及其关联方资金 占用方面制定了公司内部控制制度，目前已建立的制度除《公司章程》 2 外，制定了 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公 司监事会议事规则》、《公司信息披露管理制度》、《独立董事年报工作 制度》、《董事会审计委员会工作条例》等一系列的制度，对关联交易 的回避制度、关联交易的原则、关联交易决策权限和披露程序作出了 严格的规定，对保障上市公司独立性，货币资金支付管理审批权限， 经营性资金往来的结算期限等具体内容均有明确的制度规范；对发生 资金占用情况的，对相关董事、监事、高级管理人员以及其他责任人 的问责及罢免程序等方面均建立了执行及约束机制。 2、公司资金管理制度的建立： 关于货币资金支付管理审批权限的制度公司在遵守《公司法》、 《证券法》、《外汇管理条例》、《银行结算办法》、《票据法》等相关法 律的前提下,内部基础管理以《公司章程》为基本法,严格按照中国证 监会、深圳证监局、深圳证券交易所指定的规章制度等规范运作。 公司所用财务软件科学高效,公司搭建了包括财务、成本管理、 薪资、报表等完整的流程,通过严谨的系统权限和流程设定,规范实际 操作,实施差异预警和问题整改。 通过本次自查，发现公司尚未专门建立《关于防止大股东及关联 方占用上市公司资金管理制度》，公司按照有关文件的要求及时制定 了《广东盛润集团股份有限公司关于防止大股东及关联方占用上市公 司资金管理制度》，并