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在财务计划、预算业务中，电子表格类软件表现出一些, 不能满足企业需求的突出弱点： 成立于1981年 总部位于美国加州Sunnyvale 保持平稳、持续的业务增长 ，2003年营业额6.2亿美元 全球7,000多个客户，超过2百万个用户; 400多家合作伙伴; 96%的全球财富100强企业是Hyperion的用户; 40%的老客户每个季度持续购买Hyperion的产品和服务; Hyperion Pillar 集成了不同的规划周期 合理的计划和预算管理流程框架 全新的电子表格信息处理技术介绍 1，系统缺乏集中控制； 2，数据整合性欠佳； 3，根据企业经营情况进行弹性调整的功能欠缺； 4，反映变化的功能较为欠缺； 5，与其他系统进行整合的功能欠缺 6，缺乏财务数据及财务状况的动态反映能力 7，缺乏不同用户的权限控制及权限管理 8，不同用户的工作模板缺乏相应灵活的变化 10，数据录入工作量大 11，缺乏多维度反映数据的功能 从我们上面已实际体验的电子表格编制的预算模型和相关的课程（电子表格信息处理技术在 “管理报表体统” 中运用，共计155页PPT）看，仅权限管理一个缺陷！ 系统缺乏集中控制 =-=-=-=-=-=-=-=- 原则性解决方案 -------------- 1、系统系统管理员进行管理，每日固定时间打开和关系所有相关的文件 2、将各个分散文件集中存放在固定服务器的单一文件夹 3、建立系统监控文件, 提醒来自“非财务计划文件”的更新; 5、建立不同级别的打开 索引 性质文件, 不同等级和职能凭密码打开文件 数据整合性欠佳 =-=-=-=-=-=-=- 原则性解决方案 -------------- 1、建立 中间处理 后台计算和整合的电子文件; 2、随后在展示文件中展示 - 根据经营情况弹性调整的功能欠缺 - 反映变化的功能较为欠缺 - 和其他系统进行整合的功能欠缺 - 缺乏财务数据及财务状况的动态反映 =-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-原则性解决方案 -------------- 1、财务数据来自 “非财务” 数据资源的原则; 2、非财务数据, 需要财务监控其变化和质疑其变化的愿意, 形成财务和非财务之间的沟通; 3、非财务数据, 就是各种各样的非财务职能部门的预测文件或加工后的预测管理台帐 - 根据经营情况弹性调整的功能欠缺 - 缺乏财务数据及财务状况的动态反映 =-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=- 原则性解决方案: 4、财务实际和业务实际, 注意每月将反映实际历史报表变为整体系统的组成部分; 包括每月实际既成事实的损益表和现金流量表! 不同用户工作模板缺乏相应灵活的变化 =-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-原则性解决方案 -------------- 建立相关的不同用户之间可查看但不可修改电子文件, 即可解决! 从我们上面已实际体验的电子表格编制的预算模型和相关的课程（电子表格信息处理技术在 “管理报表体统” 中运用，共计155页PPT）看，仅权限管理一个缺陷！ 数据录入工作量大 =-=-=-=-=-=-=-=- 原则性解决方案 -------------- 目前企业内部多个信息系统, 即信息孤岛的输出功能均能产生对应的电子表 格格式的文件, 通过人为流程固定工作的方式, 将之定期粘贴在固定文件中的 一个表 (SHEET), 在自动转化为另一个表 (SHEET)的需求格式文件, 是非常简 单的事情!!! 既然实现不同信息孤岛信息的自动信息转化 (输出 /粘贴两个动 作), 本身就是将 输出 自动变为 输入!!! 缺乏多维度反映数据的功能 =-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=- 原则性解决方案 -------------- 通过上述 后台处理 的方式, 任何多纬的数据处理, 根本不是问题!!! 从我们上面已实际体验的电子表格编制的预算模型和相关的课程（电子表格信息处理技术在 “管理报表体统” 中运用，共计155页PPT）看，仅权限管理一个缺陷！ 回顾全面预算常见的难题（执行力提升的核心障碍之一） 从内部控制到企业绩效管理（管理控制系统的关键要素） 从滚动预算到实时预算（单纯跟随计划变动） 从实时预算到实时预算管理（战略成本、业务管理成本、支持管理成本、现金流管理和企业绩效管理） 1 2 3 4 全面预算管理在风险控制方面的功能, 有三个深入的层次来作 “智能化” 地挖掘: [ 第一层次: 比较简单 ]: * 前后计划结果和原来上年或上期的两种结果, 包括前后不同可比较的财务三表, 而得出的财务比率分析, 和分析的提示! 尤其是那些周转比率的分析!!! 原理: 周转比