超强财务分析模板 2.pptVIP

-*- 盈亏平衡点和敏感性分析 序号 项目 单位 数据 1 一、变动费用计算 万元 297,987 2 单位变动费用　 元 1,447 3 二、固定费用计算 万元 120,996 4 三、利润计算 5 净收入总额 万元 445,899 6 千升酒净收入 元 2,165 7 主营业务经营利润 万元 26,916 8 四、盈亏平衡点销量 万千升 168.5 9 目前销量 万千升 205.9 10 盈亏平衡点 % 82% 11 五、敏感性分析 　 12 1、单价的最小值 元 2,035 13 2、单位变动成本的最大值 元 1,578 14 3、固定成本最大值 万元 147,912 15 4、销售量最小值 万千升 168.5 -*- 销量：万千升 金额：万元 固定成本 16.5 20.9 盈亏平衡点 安全边际额 安全边际量 变动成本 利润 总收入线 总成本线 盈利区 亏损区 盈亏平衡点分析图 目前销量 -*- 产能利用率分析 单位 数据 本期产能 万千升 16.09 实际产量 万千升 13.6 实际产能利用率 % 84% 盈亏平衡点产量 万千升 12.3 盈亏平衡点产能利用率 % 76% -*- 单因素变动敏感性分析表 利润变动 0% 1% 差额 倍数 单价 26,916 31,375 4,4