2国家山东创新药物孵化基地财务管理方案.pptVIP

国家山东创新药物孵化基地财务管理方案 背景 2011年9月由国家科技部重大专项办公室组织，赵达生研究员率领科研和财务方面有关专家组成的评估组对国家山东创新药物孵化基地项目进行了专项检查。根据评估组的意见，我们总结了整改方案。其中财务管理为主要整改内容。 一、评估组的意见主要内容 1. 项目立项程序符合要求，查验材料齐全。任务合同书和课题申请书总体考核指标一致。 2. 中期检查方面，按照规定实施进度提交了课题执行情况调查表、年度报告等中期检查材料，课题进度符合要求。 3. 课题目前总体进展良好。新药证书、临床批件的获得等各项指标均按计划完成。 4. 山东省高度重视重大专项实施，出台了系列文件，制定了严格的管理制度。 5. 经费使用管理实现单独核算，专款专用，也发现了部分问题。 二、财务检查的主要内容 1. 对照预算批复检查中央财政资金和地方配套资金的到位情况，配套资金要有详细的证明文件和资金到位的时间、金额以及银行进账单等相关凭据。 2. 检查单位有没有针对重大专项资金使用和管理的各项规章制度，如资金管理、采购管理、经费报销等，以及单位的内控制度。 二、财务检查的主要内容 3. 查验专项经费的具体使用和支出情况。以项目预算国家批复为标准，检查子课题各项科研支出是否与批复规定的内容相一致。如购置的原材料名称、数量、金额是否与预算批复相符，金额数量较大的要附相关的