公司财务资料制度.docVIP

PAGE PAGE 43 有限公司 财 务 管 理 制 度 文件名称 财务管理制度 页次 第2页/共43页 修订日期 2007.5.12 文件编号 HKGL—CW001 版本 1.0 HYPERLINK 第一章 财务部门职责和权力3 HYPERLINK 第二章 财务人员管理4 HYPERLINK 第三章 岗位职责描述6 HYPERLINK 第四章 资产控制制度原则7 HYPERLINK 第五章 财务核对制度8 HYPERLINK 第六章 货币资金管理制度9 HYPERLINK 第七章 出纳业务操作流程12 HYPERLINK 第八章 往来账结算及票据管理制度14 HYPERLINK 第九章 投资管理制度15 HYPERLINK 第十章 单据凭证管理制度17 HYPERLINK 第十一章 固定资产管理制度18 HYPERLINK 第十二章 财务盘点制度20 HYPERLINK 第十三章 财产损失审批制度22 HYPERLINK 第十四章 财产损失处理办法23 HYPERLINK 第十五章 财务报表与财务评价制度24 HYPERLINK 第十六章 会计档案及财务相关文件管理办法26 HYPERLINK 第十七章 部门费用预算管理规定28 HYPERLINK 第十八章 财务报销管理规定29 HYPERLINK 附表1 出纳日报表31 HYPERLINK 附表2 现金提取申请单32 HYPERLINK 附表3 借 款 单33 HYPERLINK 附表4 资金使用申请单34 HYPERLINK 附表5 固定资产采购申请表35 HYPERLINK 附表6 固定资产调拨单36 HYPERLINK 附表7 物品报废申请单37 HYPERLINK 附表8 盘点盈亏报告表38 HYPERLINK 附表9 调阅档案资料登记单39 HYPERLINK 附表10 合约借阅申请单40 HYPERLINK 附表11 合约文件使用登记表41 HYPERLINK 附表12 管理费用预算表42 HYPERLINK 附表13 费用结算单 43 文件名称 财务管理制度 页次 第3页/共43页 修订日期 2007.5.12 文件编号 HKGL—CW001 版本 1.0 第一章 财务部门职责和权力 一、财务部门职责 1、遵守公司财务制度规定，认真编制并严格执行财务计划预算，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准规定，分清资金渠道，合理使用资金。保证公司利益不受侵犯。 2、按照公司财务制度规定，做到记帐、核算、报帐手续完备、列支原由以及凭证真实，数字准确、科目清晰，并按规定如期进行财务核算和报账。 3、组织制订储备、生产、成品资金定额，严格控制费用开支，加强成本管理，做好财务分析，为生产、销售提供相关分析资料，促进公司经济效益逐年提高。 4、负责企业资产管理，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。 5、按照经济核算原则，定期检查、分析财务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，发现经营管理中的问题，及时向公司董事和常务总经理及相关部门提出合理建议，并提出相应的控制、整改措施。 6、负责财务历史(数据)资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档妥善保管工作 。 7、负责对全公司重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行，确保公司利益不受损害。 8、组织起草、修改、完善财务方面的管理制度及有关规定。 二、财务部门权限 1、对公司资产、资金、费用的使用有检查、监督权。 有权根据公司生产经营情况发生的变化，对资产、资金、费用的使用提出调整建议方案。 2、对违反公司财务制度的收、支款项有权劝阻、制止，并有向董事和常务总经理反映的报告权。 3、对公司制定的有关经营或管理制度，涉及财产、资金、利润的有提出修改意见的建议权。 4、对仓库和各部门费用开支中出现的节约和浪费情况，有进行检查并提出奖惩建议的审查建议权。 5、组织召开涉及公司资金使用或利润变动的财务分析会，并向各部门索取相关资料和报表的会议召集权。 6、要求相关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关资料汇总分析权。 文件名称 财务管理制度 页次 第4页/共43页 修订日期 2007.5.12 文件编号 HKGL—CW001 版本 1.0 第二章