银行法律合规部经理培训银行法律实务及金融不良资产处置风险控制.pptVIP

风险十四：不良资产结构性交易风险 不良资产结构性交易流程： 1.银行（转让方）确定转让基准日，将资产组建成一个资产包； 2.银行对资产包进行尽职调查，取得资产包的评估价格； 3.资产管理公司（受让方）对资产包进行尽职调查，并与银行协商确定资产包的转让价格（假定为资产本金额的30%）； 4.双方签署《债权转让合同》，受让方立即支付转让价款； 5.签署《债权转让合同》的同时，双方签署《不良资产批量委托协议》，受让方（资产管理公司）委托转让方（银行）对资产包进行清收； 6.银行在基准日后的某个确定日期按照《不良资产批量委托协议》确定的价款将受托清收的现金支付给资产管理公司（金额假定为资产包本金*30%*（1+利率）+100万元）；资产管理公司收到价款后，完成了该结构性交易。 7.资产包除上述的支付价款（即资产包本金*1%（1+利率）+100万元）外，对剩余债权清收的全部现金作为银行的受托报酬。 风险 风险十五：诉讼法律风险 ●诉讼时机的选择 ●查封财产问题与民诉法规定 ●诉讼时效管理 ●诉讼操作方案（并案诉讼案例） ●强制执行（协助执行案例） 风险 风险十六：外包催收风险 ●外聘律师代理：一般代理和风险代理（代理期限案例、资产变现案例） ●外聘律师道德风险（律师费案例） ●催收公司管理风险（信用卡催收案例） 风险 风险十七：呆账核销风险： ●呆账核销条件 ●财政部门与税务部门的规定差异 ●责任认定 风险 其他业务法律风险及其防范 (一)银行协助查询、冻结、扣划中的风险及其防范 1、银行协助的概念及性质 银行协助是指有权机关在案件的查处、审理、执行等执法环节上，因办案需要依法到银行查询、冻结、扣划当事人（包括个人和单位）的有关款项，查阅与案件有关的会计凭证、帐册、报表等银行资料时，银行必须履行的一项法定协助义务。 具体来讲，协助查询是指金融机构按照有关法律或者行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或者个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为；协助冻结是指金融机构按照有关法律或者行政法规的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或者个人提取其存款帐户内的全部或者部分存款的行为；协助扣划是指金融机构按照有关法律或者行政法规的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或者个人存款帐户内的全部或者部分存款划拨到指定帐户上的行为。 银行协助根据申请协助机关的不同，可分为银行的司法协助和行政执法协助。在实践中，以司法协助居多。 银行协助是银行的一项法定义务，它是我国银行对客户存款承担法定保密义务的一种例外。因此，银行能否正确履行这项义务，将产生不同的法律后果，由此也造成了一定的法律风险。 其他业务法律风险及其防范 （一）银行协助查询、冻结、扣划中的风险及其防范 2、银行协助法律风险的类型及成因 现阶段，我国银行协助的法律风险根据其形成原因可分为三大类： （1）不履行或不正确履行协助义务引发的法律风险 A．因故意不履行协助义务导致的法律风险。随着各类金融机构不断增加，同业间的竞争日趋加剧，争市场、争份额成为各家银行工作的重点，而这就要求银行尽可能地满足客户需求，为客户提供高效、优质的服务。由于我国现阶段社会信用状况普遍较差，自觉履行生效法律文书意识匮乏，这就使得原本很正常的银行协助成了某些客户衡量一家银行服务质量好坏的标准，从而使得银行在履行协助义务时陷入两难境地。比如有些分行，每年都有许多的案件起诉到法院，通过法律的救济也收回了大量的呆滞贷款，其合法权益应该说得到了维护；然而按法律规定要求其协助法院执行其他案件时，却又从自身的利益出发拒不协助，为留住客户，就违法地拒绝或变相拒绝履行协助义务，最终被法院制裁，酿成法律风险。 B．当事行因未能正确履行协助义务引发的法律风险。由于我国法律、行政法规关于银行协助的规定大多较为原则，为增强其现实操作性，各有关部门即纷纷出台了各种相关操作细则，而这些细则因为部门限制，往往不能达到公示公知的程度，这就为银行正确履行协助义务增添了困难；此外，由于一些银行对银行协助还未足够重视，部分基层管理人员和一线员工这方面的知识还较为贫乏，以致在协助时不能正确履行协助义务，致使风险发生。这种风险又可分为两种，即客户追索因错误协助被错扣的存款和法院追究错误协助的法律责任。 其他业务法律风险及其防范 (一)银行协助查询、冻结、扣划中的风险及其防范 3、风险防范手段 （1）加强银行内部制度建设,对内部工作人员的协助行为加以约束。 （2）银行各级管理人员应努力提高自身的法律素养，培养良好的法律意识。现阶段，我国各级银行管理人员的法律素养普遍不高，在一定程度上对我国银行的健康产生了不利影响。某些银行协助纠纷就是因银行管理人员的主观原因引发的。例如某