有关申请豁免遵守及更改上规则规定的指引.doc

PAGE 1 (中文譯本，只供參考) 香港交易及結算所有限公司 有關申請豁免遵守及更改《上市規則》規定的指引 2008年11月28日 本指引的目的 本指引旨在說明聯交所處理上市發行人申請豁免遵守及更改《上市規則》規定(「豁免」)的方針，及發行人應如何提出有關申請。 引言 聯交所的主要功能在提供公平、有秩序和有效率的證券交易市場。在履行監管職能的過程中，聯交所負責管理及詮釋適用於上市發行人的《上市規則》規定。此外，上市科在處理特定個案中，亦可不時按《主板上市規則》第2.04條(《創業板上市規則》第2.07條)規定，並因應個別情況給予上市發行人豁免、更改或免除遵守《上市規則》的規定。 豁免申請的評核 總則 上市發行人有責任採取所有合理謹慎的措施，以確保完全符合《上市規則》的規定 上市發行人與對手方簽訂保密協議不應妨礙上市發行人履行《上市規則》的責任，因此保密協議不可成為授予豁免的理由。 上市發行人與對手方簽訂保密協議不應妨礙上市發行人履行《上市規則》的責任，因此保密協議不可成為授予豁免的理由。 上市科一般不會給予上市發行人豁免，除非 (i) 在《上市規則》內，已預期聯交所可在若干情況下給予豁免，或(ii) 上市科信納上市發行人的情況特殊並有充分理由給予豁免。 在下述情況下，聯交所一般不給予豁免： 上市發行人所設計組合的交易或安排，會導致上市發行人未能符合《上市規則》的有關規