鼎信诺财务报表合并系统20使用.docVIP

财务报表合并系统2.0使用说明书 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 前言 3 一、特别说明： 4 二、合并系统原理以及原理图 4 （一）、财务报表合并系统整体说明： 4 （二）、财务报表合并系统主要功能： 5 三、本说明书结构： 6 第 一 章 编制合并附注模板 7 一、合并附注模板的制作 7 （一）、合并工作底稿附注模板的制作 7 （二）、合并底稿的制作 11 第 二 章 单体系统中有关合并系统的操作 13 一、关联方现金流量的编制 13 二、关联方往来的编制 15 三、关联方往来的交易 16 四、导入B列关键字 18 五、导出合并准备Excel 23 第 三 章 财务报表合并系统的操作 27 一、创建合并项目 27 二、建立公司关系 33 三、关联方往来统计核对表、关联方交易统计核对表、现金流量统计核对表的操作 36 （一）、关联方往来统计核对表 36 （二）、关联方交易统计核对表 40 （三）、现金流量统计核对表 40 四、抵消分录的编制 40 五、合并报表及附注 50 （一）、合并报表 50 （二）、合并附注 51 六、合并结果 58 七、审核结果 61 八、期初披露 61