会计电算化及实训——用友U8.72版任务三 总账系统的操作6.pptVIP

(5)汇兑损益 用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证，汇兑损益只处理以下外币账户：外汇存款户；外币现金；外币结算的各项债权、债务，不包括所有者权益类账户、成本类账户和损益类账户。 【操作步骤】 用鼠标单击系统主菜单“期末”下的“转账定义”，再选择其下级菜单中的“汇兑损益结转设置”，屏幕显示汇兑损益设置窗。 在“汇兑损益入账科目”处输入该账套中汇兑损益科目的科目编码，也可单击参照按钮或按“F2”键参照科目录入。 将光标移到要计算汇兑损益的外币科目上按空格键选择需要计算汇兑损益的科目，或用鼠标双击要计算汇兑损益的科目，选择完毕后，单击“确定”即可 (6)期间损益结转 用于在一个会计期间终了时，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业的盈亏情况。主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。 【操作步骤】 用鼠标单击系统主菜单“期末”下的“转账定义”，再选择其下级菜单中的“期间损益”，屏幕显示期间损益设置窗。 表格上方的本年利润科目是本年利润的入账科目，可按“F2”参照录入。如果本年利润科目又分为多个下级科目，则可在下面表格中录入，并与相应的损益科目对应。设置凭证类别为“转账凭证”，本年利润科目是“4103”，点击确定即完成期间损益结转设置。 2.转账生成 在定义完转账凭证后，每月月末只需执行本功能即可快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去了。 【操作步骤】单击系统主菜单“期末”下的“转账生成”；选择要进行的转账工作（如：自定义转账、对应结转等）、要进行结转的月份和要结转的凭证；选择完毕后，按“确定”按钮，屏幕显示将要生成的转账凭证 (1)．生成自定义转账凭证 【例4-13】生成自定义转账凭证。 点击“期末”菜单下的“转账生成”，弹出“转账生成”窗口，选择“自定义转账”，点击“全选”，确定后生成转账凭证。 (2)．生成对应结转凭证 单击期末菜单的“转账生成”功能，单击“对应结转”，显示并选择要结转的转账凭证，在“是否结转”处双击鼠标打上“√”，表示该转账凭证将执行结转，或点击“全选”（全部选择）、“全消”（全部取消）选择要结转凭证。选择完毕后，点击“确定”按钮，系统开始结转计算。 ⑶生成销售成本结转凭证 单击期末菜单的“转账生成”功能，单击“销售成本结转”，销售成本结转可按全月平均法结转销售成本。单击“全月平均销售成本结转”，则屏幕显示成本科目信息。按“确定”按钮，屏幕显示销售成本试算表。金额栏即为计算出的销售成本。输入凭证类别、摘要后，按“确定”即按计算结果生成转账凭证。 点击“期末”菜单下的“转账生成”，选择“销售成本结转”，点击“确定”，即可生成销售成本结转凭证。 ⑷生成售价（计划价）销售成本结转凭证 单击期末菜单的“转账生成”功能，单击“售价销售成本结转”，则屏幕显示成本科目信息。 按“确定”按钮，屏幕显示销售成本试算表。金额栏即为计算出的销售成本。 按“显示/隐藏”按钮可显示/隐藏详细计算信息。 ⑸生成汇兑损益凭证 单击期末菜单的转账生成功能，单击“汇兑损益结转”，则屏幕显示要计算汇兑损益的科目。 选择需要结转的科目，在“是否结转”处双击鼠标打上“”，表示该科目将执行结转。也可按“全选”、“全消”按钮，全部选择、全部取消选择要结转的凭证。另外，也可通过币种下拉框选择相应的币种进行结转，为空表示对所有币种进行结转。 选择完毕后，按“确定”后屏幕显示汇兑损益试算表。 查看汇兑损益试算表后，按“确定”即按计算结果生成转账凭证。 ⑹生成期间损益凭证 单击期末菜单的转账生成功能，单击“期间损益结转”，则屏幕显示要结转期间损益的损益类科目。选择需要结转的科目，在“是否结转”处双击鼠标打上“”，表示该科目将执行结转。也可按“全选”、“全消”按钮，全部选择、全部取消选择要结转的凭证，也可以分类结转收入类和费用类科目。 选择完毕后，按“确定”即按计算结果生成转账凭证。 【例4-13】31日，结转本月损益类账户支出类型的余额。附件0张。 点击“期末”菜单下的“转账生成”，弹出“转账生成”窗口，选择“期间损益结转”，点击类型“支出”。单击“确定”，自定义转账凭证即可根据设置自动生成， 点击“保存”即可。 (二)、对账 一般说来，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，单位财务应经常使用对账功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。进入系统时，隐藏了“恢复记账前状态”功能，如果要使用必须进入“对账”功