外汇结算方式以和外管政策简介.pptVIP

1 目录 一、主要国际结算方式 二、目前工行国际结算开展方式 三、目前主要外管政策介绍 一、主要国际结算方式 国际结算三大基本方式 2 汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit） 一、主要国际结算方式 汇款：是银行应汇款人的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外分行或代理行汇交收款人的一种结算方式。 汇款业务一般有四个基本当事人：汇款人、收款人、汇出行、汇入行。 按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款。 汇款一般有三种方式：电汇、信汇、票汇。 3 | 营运中心 一、主要国际结算方式 汇款按照资金性质的不同，分为： 贸易汇款一般分为货到付款、预付货款等。货物流与资金流相匹配。 非贸易汇款一般为服务贸易项下以及个人的汇款，如捐赠款、生活费、技术服务费、专利费、运费、利息、利润等。只有资金流，无货物流。 资本项下汇款一般有直接投资、间接投资、债权债务等。审批较严格，一般需要通过外管局进行审批。 特点：属于商业信用，通过SWIFT报文进行资金清算。 4 | 营运中心 一、主要国际结算方式 托收：是指出口商出具汇票委托银行向进口商收取货款或其他费用，受托银行（托收行）通过它在进口国的分行或代理行（代收行），要求进口商按照委托书的指示付款，代收行将款项拨交托收行，托收行再转付给出口商的一种结算方式。 特点：属于商业信用，通过SWIFT报文进行资金清算。 5 | 营运中心 一、主要国际结算方式 按有无附带商业单据分为: 光票托收（Clean Collection）和 跟单托收（Documentary Collection）。 按交单方式分为: 付款交单（Documents against Payment，D/P）和 承兑交单（Documents against Acceptance，D/A）。 6 | 营运中心 一、主要国际结算方式 信用证：跟单信用证是银行有条件的付款承诺。是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的，有一定金额的，在一定期限内，凭规定且相符的单据，在指定的地点支付的书面保证。 信用证是银行信用，银行承担第一性的付款责任。信用证是一项有条件的付款凭证。单证相符的情况下开证行承担第一性付款责任。 7 | 营运中心 一、主要国际结算方式 必须为贸易项下不可撤销信用证。 解决了进出口贸易双方互不信任的矛盾。 保证了出口商安全及时收汇、进口商安全及时收货。 进出口商都便于从银行得到融资 特点：银行信用，同样通过SWIFT报文进行资金清算。 8 | 营运中心 一、主要国际结算方式 9 汇款人 货物流 收款行 收款人 汇款行 资 金 流 资金流 资 金 流 单据流 汇款流程图 | 营运中心 一、主要国际结算方式 10 付款人 货物流 收款行 收款人 付款行 资 金 流 资金流 资 金 流 单据流 单 据 流 单 据 流 单证流程图 | 营运中心 一、主要国际结算方式 11 风险程度比较 汇款 托收 信用证 结算方式 单据递交方式 信用保障 信用证 银行寄单 银行信用 托 收 银行寄单 商业信用 汇 款 客户自行寄单 商业信用 风险点比较 大于 大于 二、目前工行国际结算开展方式 目前，工行对于三种国际结算方式的开展，都采用“扁平化”管理，即各种业务由各网点受理完毕之后由后台进行统一处理的模式。由于我公司主要开展TT汇款业务，因此就工行TT汇款模式进行介绍。 12 | 营运中心 工行内部清算流程 汇款人 网点 管辖网点 分行业务营运中心 提交外汇汇款申请书 传递外汇汇款申请书 头寸划转 外汇汇款申请书影像上传 汇出汇款 对外发报 | 营运中心 二、目前工行国际结算开展方式 13 工行内部业务流程 汇入汇款 分行业务营运中心 管辖网点 贸易项下入待核查账户 收款人 | 营运中心 二、目前工行国际结算开展方式 14 主要境外清算流程 业务营运中心 工行境外分行（清算） ××汇入行帐户行 ××汇入行 境外收款人 | 营运中心 二、目前工行国际结算开展方式 CITI US33 BOTK JPJT 15 ICBK CNBJSHI ICBK US33 哪国币种在哪国清算 二、目前工行国际结算开展方式 A.汇出汇款 1、网点要求客户提供对外付款或收款真实性资料进行审核。外汇业务的开展须遵守国家外汇管理法规以及反洗钱有关规定，同时要严格审核汇款人资格和业务合规性等事项。即在客户业务合规的前提下进行办理。该环节为所有后续环节的前提条件，是必须严格审核的，并保存资料备查。 2、网点要求客户填制相关业务汇款凭证。对于汇出汇款，需要客户填写汇款申请书，主要有汇款人、汇款金额、收款人、收款银行、汇款人账号、收款人账号、资金性质等要素。审核要素是否齐全，