中化化肥全面预算管理体系.pptx

中化化肥 全面预算管理体系介绍;目录;全面预算管理发展历程--98年以前;全面预算管理发展历程—改进历程;目录;全面预算管理的体系现状;特点1：全员参与的管理体系; *****单位 预算及评价机构;特点2：全方位的预算指标体系;特点3：全流程的管理体系;本次规划与上次规划在战略取向和规划目标等方面的差异分析;结合战略规划，制定详细的经营计划和经营预算;通过质询对话确定经营预算;规划、计划/预算编制工作流程;特点3：全流程的管理体系;全方位监控;以经营活动现金流为切入点，通过分析库存、应收的安全性及流动性，监控经营质量 通过分析总资产报酬率、净资产收益率、营业利润率、营运资产收益率等指标，监控营运效率;;预算外审批;特点3：全流程的管理体系;;评分卡设计原则;目录;增加过程考核，健全考核机制;过程考核方案;分公司 产品部 生产企业;2.1 分公司???度评分卡及考核方案整体介绍（1/2）;2.1 分公司季度评分卡及考核方案整体介绍（2/2）;2.1 分公司季度评分卡及量利指标介绍;2.1 分公司季度评分卡战略事项指标介绍;2.1 分公司季度评分卡加减分项指标介绍（1/2）;2.1 分公司季度评分卡加减分项指标介绍(2/2);2.1 分公司季度评分卡一票否决项介绍;分公司 产品部 生产企业;2.2 产品部整体考核方案及评分卡介绍(1/2);2.2 产品部整体考核方案及评分卡介绍(2/2);2.2 产品部季度评分卡量利指标介绍;2.2 产品部季度评分卡战略事项指标介绍;2.2 产品部季度评分卡扣分项指标介绍;分公司 产品部 生产企业;2.3 月度评分卡及考核方案 ——控股工厂（复合肥企业）;2.3 月度评分卡及考核方案 ——控股工厂（中化涪陵、中化云龙、中化长山）;2.3 月度评分卡及考核方案 ——控股工厂整体介绍;2.3 控股工厂月度评分卡及考核方案 ——产量、质量指标介绍;2.3 控股工厂月度评分卡及考核方案 ——产量、质量指标介绍;2.3 控股工厂月度评分卡及考核方案 ——成本、财务指标介绍;2.3 控股工厂月度评分卡及考核方案 ——复合肥一体化指标介绍;2.3 控股工厂月度评分卡及考核方案 ——扣分项及一票否决指标介绍;其他事项;目录;2015年绩效评分卡修订工作概况—年度考核;2015年度绩效评分主要特点—公司整体;1.做好过程考核与年度考核的衔接—产品部、分公司（1/2）;1.做好过程考核与年度考核的衔接—产品部、分公司（2/2）;1.做好过程考核与年度考核的衔接—控股企业;2.加强价值创造考核，提升EVA管理水平（1/2）;2.加强价值创造考核，提升EVA管理水平（2/2）;3.产品部和分公司突出营销服务转型—产品部（1/2）;3.产品部和分公司突出营销服务转型—产品部（2/2）;3.产品部和分公司突出营销服务转型—分公司;;5.强化全面风险管理;6.优化基础管理考核方式（1/2）;6.优化基础管理考核方式（2/2）;绩效评分卡结构-产品部;评价企业价值创造的过程和结果—绩效评分卡（2/3）;评价企业价值创造的过程和结果—绩效评分卡（3/3）;评价企业价值创造的过程和结果，调整资源配置;目录;绩效管理现状—工作量大且易出现误差;绩效管理平台项目开发目标;项目实施范围及内容;绩效管理平台项目开发进度—基本完成;绩效考核流程—以分公司为例;目前绩效考核数据来源—以分公司为例;目录;在化肥行业日益严峻的形势下，提高月度预算管理力度，加强月度预算??核力度，以月促季，以季保年，不断细化预算管理指标，跟踪预算进度情况，确保实现全年预算目标;欢迎讨论交流！