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成 本 分 析 报 告
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成 本 分 析 报 告
综 述
五月份总的主营业务收入为 24，总的运营成本为 09，
成本的收入占比 97.26%。出现了重大异常。主要原因有两个，第一，就是工作
辊的盘点出现了疏漏，财务进行了账务处理，导致生产仓库消耗项目明显增加。
第二、出现员工的重大理赔，导致员工福利项出现重大异常。
一、成本结构：下表为公司的成本结构
表一、成本结构
成本费用结构分析表
5月发生数 2018年累计发生数
序号 明细分类
金额( 元） 占比% 金额( 元） 占比%
营运收入 13,555,065.24 53,537,364.48
废料回收收入 96,436.00 586,115.50
营运成本 13,184,226.09 97.26% 45,072,875.69 84.19%
一、制造费用 11,156,436.80 82.30% 41,155,823.50 76.87%
1 电费 2,705,414.58 19.96% 11,226,175.22 20.97%
2 天燃气 1,926,295.00 14.21% 9,650,820.45 18.03%
3 工资 2,028,374.62 14.96% 8,781,318.83 16.40%
4 生产仓库消耗 2,885,117.30 21.28% 5,404,735.00 10.10%
备件类 1,628,735.03 12.02% 408184.76 0.76%
液氨 322,276.50 2.38% 1451797.30 2.71%
油类 566,324.13 4.18% 1914310.90 3.58%
其他材料 363,187.64 2.68%
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