票券商防制洗钱及打击资恐注意事项范本-中华民国票券金融商业.docVIP

PAGE 1 「票券商防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」修正條文對照表 修正名稱 銀行公會範本名稱 現行名稱 說明 票券商防制洗錢及打擊資恐注意事項範本 銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本 票券商防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項範本 配合金融監督管理委員會修正其「銀行業防制洗錢及打擊資恐注意事項」名稱，將「資助恐怖主義」之文字修正為「資恐」。 修正規定 銀行公會範本 現行規定 說明 第一條 本範本依「洗錢防制法」、「資恐防制法」、「金融機構防制洗錢辦法」及「銀行業及電子支付機構電子票證發行機構防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」訂定，以協助防制洗錢及打擊資恐為目的。 第一條 本範本依「洗錢防制法」、「資恐防制法」及「銀行業及電子支付機構電子票證發行機構防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」訂定。銀行除遵循本範本外，另應遵循「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法」、「國際金融業務分行管理辦法」及「金融機構辦理國內匯款作業確認客戶身分原則」等規定。 第一條 本注意事項依洗錢防制法第六條規定、及銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項訂定，以協助防制洗錢及打擊資助恐怖主義（以下簡稱防制洗錢及打擊資恐）為目的。 一、新增「資恐防制法」、「金融機構防制洗錢辦法」及「銀行業及電子支付機構電子票證發行機構防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」等為法源依據。 二、票券商因無存、匯款業務，不適用「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法」、「國際金融業務分行管理辦法」及「金融機構辦理國內匯款作業確認客戶身分原則」等規定。 第二條 票券商依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第八條規定建立之內部控制制度，應經董事會通過；修正時，亦同。其內容應包括下列事項： 依據「票券商評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」（附件），訂定對洗錢及資恐風險進行辨識、評估、管理之相關政策及程序。 依該指引與風險評估結果及業務規模，訂定防制洗錢及打擊資恐計畫，以管理及降低已辨識出之風險，並對其中之較高風險，採取強化控管措施。 監督控管防制洗錢及打擊資恐法令遵循及防制洗錢及打擊資恐計畫執行之標準作業程序，並納入自行查核及內部稽核項目，且於必要時予以強化。 前項第一款洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理： 一、應製作風險評估報告。 二、應考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施。 三、應訂定更新風險評估報告之機制，以確保風險資料之更新。 四、應於完成或更新風險評估報告時，將風險評估報告送金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）備查。 第一項第二款之防制洗錢及打擊資恐計畫，應包括下列政策、程序及控管機制： 一、確認客戶身分。 二、客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核。 三、帳戶及交易之持續監控。 四、紀錄保存。 五、一定金額以上通貨交易申報。 六、疑似洗錢或資恐交易申報及依據資恐防制法之通報。 七、指定防制洗錢及打擊資恐專責主管負責遵循事宜。 八、員工遴選及任用程序。 九、持續性員工訓練計畫。 十、測試防制洗錢及打擊資恐系統有效性之獨立稽核功能。 十一、其他依防制洗錢及打擊資恐相關法令及金管會規定之事項。 票券商之董事會對確保建立及維持適當有效之防制洗錢及打擊資恐內部控制負最終責任。董事會及高階管理人員應瞭解其洗錢及資恐風險，及防制洗錢及打擊資恐計畫之運作，並採取措施以塑造重視防制洗錢及打擊資恐之文化。 第二條 銀行依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第八條規定建立之內部控制制度，應經董（理）事會通過；修正時，亦同。其內容應包括下列事項： 一、依據「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」（附件），訂定對洗錢及資恐風險進行辨識、評估、管理之相關政策及程序。 二、依該指引與風險評估結果及業務規模，訂定防制洗錢及打擊資恐計畫，以管理及降低已辨識出之風險，並對其中之較高風險，採取強化控管措施。 三、監督控管防制洗錢及打擊資恐法令遵循及防制洗錢及打擊資恐計畫執行之標準作業程序，並納入自行查核及內部稽核項目，且於必要時予以強化。 前項第一款洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理，應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理： 一、應製作風險評估報告。 二、應考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施。 三、應訂定更新風險評估報告之機制，以確保風險資料之更新。 四、應於完成或更新風險評估報告時，將風險評估報告送金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）備查。 第一項第二款之防制洗錢及打擊資恐計畫，應包括下列政策、程序及控管機制： 確認客戶身分。 客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核。 帳戶及交易之持續監控。 通匯往來銀行業務。 紀錄保存。 一