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企业反舞弊与内部调查实务——课程大纲 一、舞弊审计与反舞弊概述 1.职务舞弊的专项审查方法 2.财务报表审计与职务舞弊专项审查的区别 3.舞弊的定义和相关审计准则 4.企业舞弊行为成因的三角理论 5. 职业舞弊的分类 6. 企业在华运营中面临的舞弊风险 7. 中国及国际反舞弊风险相关法律 8. 中国反海外贿赂监管新趋势 二、舞弊调查的主要手段 1. 企业如何合理计划反舞弊调查 2. 反舞弊调查的主要手段（文件审阅、IT取证、数据分析、第三方信息等） 3. 反舞弊审查策略与方法 4. 财务尽职调查的程序 5. 不同机构之间各种关系风 险等级的划分 6. 如何分析与第三方商务关系中的“风险信号”