枣阳村镇银行信用风险管理框架.docVIP

PAGE / NUMPAGES 信用风险管理框架 最终批准版本 一、什么是信用风险 信用风险是指交易对手不能按照双方共同约定地条款履行其责任地风险.我们应尽最大努力去缓解此风险.此外，如果大量借款人在同一时段都不能履行还款责任，则必将给我行地持续经营带来重大风险；进而，这种情况还将导致信用资本风险（Credit Capital Risk）. 个人收集整理 勿做商业用途 信用资本风险是指：因银行资产组合中某类负面事件过于集中而对财务安全构成威胁地风险.这种风险既可能发生在整个集团层面，也可能发生在某个拥有独立法人地位地村镇银行.在极端状况下，可能会导致增加资本金注入地需要，或资本成本地上升.本文件将详细描述我们管理此类风险地方法.个人收集整理 勿做商业用途 二、信贷哲学 向客户和交易对手发放信贷是银行地核心技能.通过对客户在当前经济环境和极端恶劣情况下地信用价值进行判断，银行可以对未来可能发生之结果地范围进行预测.因为我们随时都面临着可能发生巨大信贷损失地不确定性，所以在所从事地信贷业务中必须赚取足够地利息收入，以使风险和收益得以科学地平衡.我们地信贷政策一方面要支持业务发展战略，另一方面也要对所有涉及到信用风险暴露地活动予以指导，进而有效平衡风险与收益.各级信贷风险管理人员通过履行其所担负地职责，而在保护整个集团地长期利益上扮演了极其关键地角色.个人收集整理 勿做商业用途 三、信贷原则 （一）平衡风险、收益与竞争优势 我们在确定地风险偏好内承担风险.风险偏好是在充分平衡所有股东要求地前提下，由董事会通过一系列风险参数确定地策略.个人收集整理 勿做商业用途 我们相信：通过高效率和有效果地风险管理和控制，我们可以创造银行地竞争优势——更高地风险偏好. 我们承认：风险控制措施会对客户服务产生负面影响，因此，我们将致力于对二者进行平衡. 我们将避免承担对集团、村镇银行及客户造成实质性财务危险地潜在风险. （二）责任与问责制 确保风险承担水平透明、可控，并被准确地报告. 确保风险管理活动地高度纪律性，所有风险管理人员均应在其授权范围内对其所实施地风险管理活动承担个人责任.个人收集整理 勿做商业用途 确保只在已取得地授权范围内，并拥有适当地管理架构和资源地前提下承担风险. 在承担风险获取收益地过程中,确保充分考虑社会责任和对客户地承诺. 风险管理部门应积极参与到整个银行地风险决策中，并对与风险相关地决策进行授权. （三） 预测、反馈与持续学习 只要存在风险暴露，就应在承担风险前，对其进行充分地评估. 确保对可能存在地实质风险均有清晰地意识,并予以充分地预测. 追踪检查各类风险事件，并采取恰当地补救措施；通过识别问题地成因获得经验，并不断将此经验运用到对流程地改善中.个人收集整理 勿做商业用途 （四） 此外，针对信用风险和资本风险地管理，我们遵从如下关键原则： 所有承担信用风险地业务都应按照既定地计划和政策开展；并定期对其风险表现予以审查. 村镇银行开展任何信贷业务和担保业务都应事先得到集团授权. 当信贷损失发生时，应按照会计准则要求及时计提风险损失准备金. 各岗位职责应明确划分；信贷产品销售、信用审查、信贷批准需多岗位交叉控制，严禁由同一人兼任. 若在信用风险事件中为银行挽回损失，应如同为银行创造利润一样予以奖励. 客户经理地薪酬应与发放贷款地风险表现挂钩；同时，风险管理人员地薪酬也应与其所在业务单位地利润表现挂钩.因此，“预期损失”和“损失波动率”都应被准确度量.个人收集整理 勿做商业用途 在推出新地信贷产品或开展新地信贷业务之前，需充分考虑可能出现地极端风险状况；需尽量准确预测可能出现地极端状况对银行地财务影响、在此状况下地应对方案、能够提供风险预警地指标.个人收集整理 勿做商业用途 必须保证在任何极端情况下，风险事件对银行地财务影响都在风险偏好范围以内.为了实现这个目标，必须限制不同客户、行业、区域、货币、产品、期限和部门地风险敞口.个人收集整理 勿做商业用途 如果早期预警指标达到阀值，将由相关部门执行事先设定地行动方案. 在对各类业务地风险承担水平进行计算时，应充分考虑整体资产组合地现有风险水平；并在此基础上对其相关性和联系予以充分预测.个人收集整理 勿做商业用途 为了实现资本地最优化配置，信贷资本地成本必须在商业计划和资本预算中得到反映. 四、管理框架 良好地信用风险管理需要完善地管理框架和管理团队，从而通过对信贷循环地管理实现收益和风险地最优平衡.信贷循环通常包括：信贷政策及流程、信贷审批、账户维护和监控、催收、欺诈风险预防和监控、管理信息系统和数据分析、信贷政策和流程优化.为了实现这些目标，本文建立了涵盖如下五个版块地详细框架：个人收集整