制度体系资料文档中财务部制度.docVIP

PAGE PAGE 3 　财务管理制度 第一节　概述 第一百五十七条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及深圳市有关财务制度，结合公司具体情况，制定本制度，供公司全体员工共同遵守执行。 第一百五十八条　公司实行总经理办公会成员共同签字负责制，公司经济行为都必须事先得到三位负责人的签字批准。 第一百五十九条　公司经营活动中涉及资金来源与资金运用的行为、要约、决定、文本、合同等，必须遵守本办法。 第一百六十条　公司资金管理工作的总体目标是建立资金来源与资金运用方面通畅的运营机制，建立预算约束和成本控制下的资金周转考核机制，建立授权管理、分级管理、分级审批、各种资金使用凭证联签制度下的风险管理机制。 第一百六十一条　公司资金管理的主要原则是： 一管理的原则； 2．降低资金使用成本的原则； 3．消除资金非经营性需要停留在帐上闲置的原则； 4．各种资金使用凭证联签、规范操作的原则； 5．授权管理、分级审批原则。 第二节 资金管理体制 第一百六十二条　公司实行财务预算管理，以经董事会批准的财务预算计划为依据，统一安排、调配资金。 第一百六十三条　公司经营性的日常营运资金，本着量入为出、合理安排、充分使用的原则进行支配。 第一百六十四条　公司财务部是公司资金管理的归口管理部门，负责公司预算计划内资金规模大小确认的初审，报总经理室批准后，负责监督执行。负责预算计划外资金的来源与运用安排