广州市城建投资项目计划和资金管理工作指引(试行).docVIP

附件 广州市城建投资项目计划和资金管理工作指引（试行） 广州市城乡建设委员会 2010 年 2 月 广州市城建投资项目计划和资金管理工作指引（试行）目录 第一部分 总则........................................................................................................... 5 第二部分 相关单位职责........................................................................................... 5 第三部分 计划管理................................................................................................... 8 第四部分 合同管理................................................................................................... 9 第五部分 用款计划管理......................................................................................... 10 第六部分 资金支付管理......................................................................................... 11 第七部分 工程与征地拆迁概算及变更管理......................................................... 21 第八部分 合同结算与财务决算管理..................................................................... 23 第九部分 监督管理................................................................................................. 24 第十部分 附则......................................................................................................... 26 广州市城建投资项目计划和资金管理工作指引（试行） 第一部分 总则 一、为加强对城建投资项目的计划和资金管理，健全和完善计划编制、执行、资金支付、结算管理制度，提高城建资金的投资效益，根据国家、省、市有关基本建设项目财务管理及工程价款结算管理的规章、规定，制定本工作指引。 二、城建投资项目应当严格执行基本建设程序，遵循“先计划，后实施”的原则。 三、城建投资项目资金（以下简称城建资金）是指纳入市本级预算管理或财政专户管理，以及通过政府性贷款或通过其它融资渠道筹集并用于城建投资项目的资金（贴息资金除外）。 四、市建委负责对城建资金的使用进行监督管理。 第二部分 相关单位职责 城建资金使用各方主体及相关管理单位的责任与分工： 一、勘察设计、施工、监理单位、设备供应商等 （一）遵守法律、法规及主管部门的相关规定， 认真履行与建设管理单位或代建单位合同约定的事项。 （二）签证及工程量（工作量）计量真实；不得重复送审有关资料；报送的工程结算材料应依据充分、准确，原则上误差率不得超过10%。 二、建设管理单位或代建单位 （一）按国家基本建设程序及相关法律法规要求开展项目建设，及时完善相关手续。 （二）严格执行建设部、财政部及省市主管部门关于工程计价、财务管理的相关规定。 （三）按照项目批复概算的总额及科目控制项目资金支出。 （四）依法依规签订各项合同并严格执行。 （五）确保申请资金所提交的各项实际凭证真实客观。 （六）确保填报的累计工程量（工作量）与实际工程进度相符合，累计支付数据真实准确。 （七）负责审查勘察、设计、施工和监理单位的资质以及确保履约保函、预付款保函等相关凭证的合法性和有效性。 （八）统计所实施项目历次资金支付情况，并建立支付台帐，每月向市建委反馈。 （九）作为工程结算、决算的主体，负责结算、决算的具体工作。 三、市城投集团 （一）负责筹措资金，审核请款资料的资金来源，确保资金支付与年度固定资产投资计划及季度用款计划安排相符合。 （二）按照“先财政、后贷款”的原则安排和支付项目资金来源。 （三）负责对照本工作指引具体要求