2014财务管理审计部财务管理审计主管岗位任务.DOCVIP

PAGE / NUMPAGES 封 面 作者：ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途 财务审计部财务审计主管岗位任务说明书 编号：__YD/CW/006拟　　制：_____________ 核准：_____________生效日期：_____________ 一、基本资料 部门名称 财务审计部 岗位名称 财务审计主管 直接上级 副经理/经理 所辖人员 / 二、工作说明 1、主要职责 1、协助经理制定财务管理办法，建立财务内部控制体系。 2、监督子公司财务运行。 3、负责对子公司的审计工作。 4、负责预算的具体工作。 2、主要工作内容 1、协助部门经理制订公司内部财务管理办法，建立财务内部控制体系。 2、贯彻执行有关审计法规，参与研究、制定本公司及子公司有关的审计规章制度。 3、监督下属单位对各项财经规章制度的执行和财务运行状况 。 4、协助考核委派至下属单位的财务负责人。 5、控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为。 6、定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。 7、参与对公司重大经营活动、重大工程、重大经济合同的审计活动。 8、监督被审计单位严格执行审计决定。 9、对所涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。 10、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。 11、审核、汇总公司各类季度或年度预算，编制各类预算报表，并分析各项预算的执行况。 12、完成上级领导交办的其他事宜。 3、主要工作要求 1、制定制度 根据企业会计制度规定和公司实际，根据经理的拟写要求，起草公司财务管理办法，根据副经理的要求起草审计制度及审计办法，力求内容做到完善，语言规范。及时完稿交副经理或经理审阅，经公布后组织实施，以建立和完善内部财务控制体系和审计制度。 2、审计 2.1每年度终了后3个月内，在财务审计部副经理的领导下，对各所属子公司进行内部审计，根据副经理的拟写要求，起草审计调整决定书；报经部门领导审核后，下达审计调整决定书，分别向其董事会及公司分管领导提交审计报告。 2.2在审计中必须做好工作底稿，记录审计过程，各种旁证材料齐全，作好调查记录并应有相关人员的签名盖章。 2.3审计工作必须做到依法审计、坚持原则、客观公正、保守秘密，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。审计中如有争议应如实反映给领导，必须实事求是地提出解决办法，切忌主观、武断。 2.4各所属子公司领导的离任审计工作须在工作安排后10个工作日内完成，根据副经理拟写要求，起草离任审计报告，并及时提交。 2.5审计报告、审计调整决定书必须以书面形式提交，做到事实清楚，数据确实，依法有据，建议恰当。 2.6要跟踪审计报告执行结果，并及时将有关情况向副经理汇报。 2.7每个审计报告以及工作底稿附件等必须在一个月内整理装订成册归档管理。 3、子公司考核、监控 3.1按月收集、整理并按季度分析所属子公司财务报表，形成财务分析报告，经审阅后提交各所属子公司或控股公司董事会（长）和公司分管领导。 3.2监督各所属子公司各项财务制度的执行情况；每季度组织召集各所属子公司财务负责人召开财务分析会，对于其出现的重大财务收支情况，及时向副经理、经理汇报。 3.3根据公司关于财务负责人委派制度的有关规定，参与考核委派至各所属子公司的财务负责人，并提出考核意见。 3.4每年度终了后2个月内，在财务审计部负责人的领导下，对各所属子公司的经营业绩进行考核，收集各项经济指标，提出考核意见。 3.5发现正在进行中的违反财经法纪和严重失职等事项要果断地制止并立即提出制止、纠正和处理的意见向副经理汇报。 4、预算管理 4.1根据公司预算管理办法，审查各类业务预算，并编制各类财务预算，包括各类资本预算表、现金预算表，预计资产负债表、预计利润表、预计现金流量表等。 4.2每个季度终了后10个工作日内，分析公司各项预算的执行情况，并向本部门领导和公司分管领导提交预算执行情况的季（年）度报告。 4.3预算前要全面收集和深入分析相关资料，提高预算的准确程度。 三、任职资格 因素 细分因素 等级 限定条件 知识 学历 C 财会、审计专业大专以上学历或相当程度。 职称 C 具有会计类或审计类初级以上职称。 行业知识 C 了解航运行业知识，了解行业中先进的管理经验。 专业知识 B 熟悉相关政策、法规；熟悉财务、审计专业知识。熟悉会计电算化操作。 能力 事务处理能力 B 能够合理安排工作计划，及时、正确的完成各项工作，能够解决突发事件。 理解能力 B 能够准确把握本身职务定位、工作内容，比较准确的理解上级的指示、意图和