TX-GM-2015-05号财务审批流程.docxVIP

PAGE PAGE 2 批准：总经理 潍坊天翔航空工业有限公司 财务审批管理流程 公司管理制度 版式：第一版 执行日期：2016年06月01日 TX-GM-2015-5号 页码：3页 财务审批管理流程 （2016年第1版） 财务管理部根据2016年5月修订的潍坊天翔航空工业有限公司组织机构图修订《财务审批管理流程》如下： 一、报销流程: 1、预算内费用类报销 经办人填制报销单——部门经理、专业总监审核签字——财务稽核签章——分管副总核准签字——总经理（含执行总经理）签字批准——出纳根据预算列入当期付款计划并办理报销手续。 2、预算内采购类、固定资产类报销付款 同本项第1条“预算内费用类报销”审批流程。 3、预算外报销付款 经办人填制报销单——部门经理、专业总监审核签字——财务稽核签章——分管副总核准签字——总经理签字（含执行总经理）批准——董事长签字批准（紧急情况秘书走急办程序，后补签）——出纳列入当期付款计划并办理报销手续。 二、借款流程： 1、预算内费用类请款 经办人填写请款单——部门经理、专业总监审核签字——财务总监审核签字——分管副总核准签字——总经理（含执行总经理）签字批准——出纳根据预算列入当期付款计划并办理借款。 2、预算内采购类、固定资产类请款 同本项第1条“预算内费用类请款”审批流程。 3、预算外请款 经办人填写请款单——部门经理、专业总监审核签字——财务总监审核签字——分管副总核准签字——总经理（含执行总经理）签字批准——董事长签字批准（紧急情况秘书走急办程序，后补签）——出纳列入当期付款计划并办理借款。 三、紧急办理程序 分管副总签字后，由秘书、出纳电话短信请示总经理（含执行总经理）、董事长同意办理，总经理、董事长事后补签。 四、其他有关规定 1、本工作流程规范，在规章制度模块审批并发布（部门级制度），以保证严格执行，部门经理负责审核签字手续并通知补办审签，如有失误部门经理承担失职责任。 2、执行中如有不妥之处可以修订，但必须事先报批，流程同规章制度请示。 3、人员任命如有变更，本流程不变，只更换流程中涉及的人员名单。 4、本流程自发布之日起生效，如与原流程不符之处以本流程为准。 财务管理部 潍坊天翔航空工业有限公司 2016年6月1日