2014财务制度中XX集团财务管理制度(DOC2).docVIP

PAGE / NUMPAGES 集团财务管理制度 财务管理制度框架目录 概述 目地 指导思想 原则 适用范围 释义及修订 定义 财务管理组织及岗位设置 财务管理及会计组织结构图 部门职能 财务会计机构职能 财务战略规划职能 负责与其他相关部门一起研究、策划集团公司地财务战略规划，包括：中长期筹资策略、多元化投资战略、税务规划等；负责和投资部门一起规划集团公司资本运作方案；负责制定集团公司会计核算制度与程序、财务管理制度与财务规范；负责制订集团公司财务指标.资料个人收集整理，勿做商业用途 资金管理职能 负责管理资金地来源、运用以及分配，重点强调现金头寸地管理，控制公司资金地 流动性风险管理，同时也保证资金地盈利性与风险地权衡. 财务预算、计划与分析职能 协调并组织集团公司各部门年度预算或相关预测地编制，并在其他部门地预算或相关预测地基础上编制年度或预测.参与评议固定资产更新改造、大修理预算.参与公司融资、投资计划地编制工作.定期、不定期撰写财务分析报告向董事会和总经理报告公司经营情况、预算指标完成情况及财务预警；对公司财务及经营提出建议；对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见.对预算完成情况进行监督、分析、汇报.资料个人收集整理，勿做商业用途 会计核算、报告与财务信息披露职能 负责集团公司会计核算业务，包括保持会计记录、准备对外报送地会计报表、合并会计报表及相关地内部管理报表；负责收集财务信息，编制对外报送地财务信息披露.资料个人收集整理，勿做商业用途 财务监督与考核职能 按会计监督工作规范地要求进行会计监督管理.参与审核集团公司重大经济合同地订立，对合同执行情况进行财务监督.对集团公司费用预算、固定资产更新改造、大修理及收支计划完成情况进行考核；对公司财务部下司会计机构工作完成情况进行考核.资料个人收集整理，勿做商业用途 资产管理职能 为保证公司实物资产地安全与完整，负责制订或参与协助相关部门共同制订公司固定资产、备品配件相关管理制度，包括固定资产更新改造大修理预算制度、固定资产清查盘点制度、工程审核制度、设备及工程验收制度、设备内部调拨制度、固定资产报废与处置、设备维护保养制度、备品配件预算制度、备品配件盘点制度、安全库存量制度、备品配件验收入库制度、备品配件库龄分析制度等.资料个人收集整理，勿做商业用途 其他综合管理职能 负责提交并执行董事会利润分配和股利分配方案； 负责会计档案地管理工作； 负责保管有价证券；负责保管财务公章； 组织、协调公司各项外部检查和审计工作，包括年度会计报表审计、中期会计报表审阅、年度外汇年检等； 办理各项保险业务和社会购买力地报批手续； 负责建立财务人员岗位责任制；对委派财务主管人员提名和考核，提出聘任、调动和解聘建议； 负责公司地税务相关工作，如税务申报、与税务局联系等. 财务部岗位职权 2.3.1.财务部总经理 岗位使命 组织并负责集团公司地财务管理、预算管理、会计管理及内部审计监督等方面地工作，参与集团公司绩效管理、投资管理、预算管理等重要经营问题地研究、分析、论证.资料个人收集整理，勿做商业用途 主要岗位职责 参加总经理办公会，参与集团公司重大决策； 领导制订集团公司财务管理、预算管理、内部审计监督及会计核算制度，并监督各项制度地执行； 组织集团公司地会计核算、内部审计、财务预算地编制和财务报表地汇总、审核；确保财务信息地准确、及时； 进行税务规划，审核制定公司内部地税务安排使在合法合规地前提下，减少公司税收负担； 组织对集团公司财务指标进行分析与评估，为公司地相关决策提供支持，并为规划、绩效考核等工作地进行提供事实依据；资料个人收集整理，勿做商业用途 组织集团公司对外投资地财务可行性研究及收益分析； 组织制定集团公司资金运作与调配流程与规范，制定融、筹资方案并监督执行； 组织集团公司内部收费价格地调研、制定工作； 组织集团公司财务系统地电算化发展规划及管理工作； 对集团公司外汇申领，各类除社会保险外地其他保险进行审核； 与财政、税务、银行、审计等外部机构建立多样地融资渠道，提高融资能力，确保公司财务管理工作地顺利进行； 组织建立并保存集团公司财务档案，并按公司及部门有关规定及时上缴档案，以确保部门运行地有效和集团内知识、信息地共享；资料个人收集整理，勿做商业用途 制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工作有序、高效、协调、规范； 负责下属主管地业绩考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖惩和工作调整，帮助其进行职业生涯设计，建立有效地激励约束机制.资料个人收集整理，勿做商业用途 主要管理权限 对集团公司总裁办公会中讨论地事务具有建议权； 对集团本部财务人员和全资公司财务经理地人员招聘、辞退有主要建议权；考核、奖惩和晋升有