2014股份公司销售环中财务制度.docVIP

PAGE / NUMPAGES 股份公司销售环节中地财务管理制度 1 总则 为了加强公司销售产品地实物管理,加速应收货款地回收,提高资金周转效率,确保公司资产地安全完整,特制订本制度.文档来自于网络搜索 2 销售业务员收款处理程序 2.1 销售业务员从客户收取地货款,必须以最快速度交给公司销售部门,从客户收取地现金货款,要就近选择银行或邮局汇入公司,不得以任何理由截留、挪用、坐支.文档来自于网络搜索 2.2 每一个销售业务员要序时逐笔填报收款日报表.日报表内容：销售业务员姓名、收款日期、客户名称、收款金额、收款方式（现金、支票、汇票、银行承兑汇票）、证明人签字（对方客户或销售点其他销售人员）、收款交给公司日期、以何种方式交给公司（直接交款、银行汇出、邮局汇出、由何人转交）等.文档来自于网络搜索 从银行、邮局汇出地回执要序时贴在收款月报表上作附件,以便查证. “销售业务员收款日报表”见附表（一）. 2.3 对于从客户处取得现金、银行汇票地日期与交（寄）回公司之间有较长间隔时间地（特别是现金收入）,销售业务员要陈述原因,并由其他销售人员或销售点负责人证明,否则作为不正当挪用资金处理.文档来自于网络搜索 2.4 收款报表统计时间为当月26日至次月25止,于每季度30日前交（寄）回（以邮戳为准）公司销售部门财务科.（由销售业务员填报经销售点负责人审核签字后）.文档来自于网络搜索 2.5销售