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第5章 商业银行的监管与新巴塞尔协议 商业银行监管包括哪些内容？ 巴塞尔协议是如何产生的？ 巴塞尔协议对商业银行进行监管的具体内容是什么？ 新巴塞尔协议与旧巴塞尔协议有什么不同？ 2010年12月，由27个国家银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会2010年12日宣布，一致通过《巴塞尔协议Ⅲ》。 根据《巴塞尔协议Ⅲ》规定，截至2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从4%提高到6%，核心一级资本占银行风险资产的下限从2%提高到4.5%。资本防护缓冲资金总额不得低于银行风险资产的2.5%。这是近几十年来对银行监管领域的最大规模改革。 ——来源：财新网 5.1 商业银行监管的主要内容 5.1.1 市场准入监管 指对于银行业注册登记的严格程序和开业条件的具体要求，以防不合格的金融机构进入金融市场，保持合理的机构数量，避免恶性竞争 市场准入 合格的经营管理队伍 自有资本应达到法定标准 法人资格应符合法定形式 申请程序应遵循法定程序等 各国对于市场准入的要求和条件 《商业银行法》规定：设立商业银行，应当经过中国人民银行审查批准。未经中国人民银行批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在其名称中使用“银行”名称。 思考：见教材第99页 我国金融机构的设立采用特许制度 5.1.2 日常经营的监管 1）对银行业务范围的限制。主要是指对银行涉及证券、保险和投资领域的限制。近年来出现对银行业务限制逐步放松的趋势，表明监管当局支持商业银行追求规模效应和资产多元化以分散风险的政策意图 银行日常审慎监管 5.1.2 日常经营的监管 2） 风险控制。银行监管的重要内容之一是分散风险。其一，贷款集中风险控制。各国对大额贷款风险的监管十分重视，中国商业银行法规定对单一客户发放的贷款不能超过银行资本的10%，对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的50%。其二，风险集中还表现在地区、行业、国家，表内表外业务，以及证券、外汇业务等各种金融工具和支付手段的集中，需要加以监控。 银行日常审慎监管 5.1.2 日常经营的监管 3） 流动性要求。流动性被视为商业银行的生命线，当流动性不足时，银行无法及时得到足够的资金，不能及时满足客户提款借款要求，容易引发支付危机。我国商业银行法规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%，还有若干指标规定：存贷比（本外币贷款占存款的比例不得超过75%），中长期贷款指标（余期超过一年的中长期贷款占相应存款的比例不得超过120%，外汇余期一年以上的中长期贷款与贷款余额的比例不得超过60%），拆借资金比例指标（拆入资金余额占存款余额的比例不得超过4%，拆出资金余额占存款余额的比例不得超过8%） 银行日常审慎监管 5.1.2 日常经营的监管 4） 资本充足率。资本充足率是自有资本占银行总资产的比例，该比例不得低于8%，是衡量银行清偿能力和流动性的一个重要指标。我国规定资本充足率不得低于8%（资本净额与表内外风险加权资产总额的比例不得低于8%，其中核心资产不得低于4%，附属资产不得超过核心资产的100%）。 银行日常审慎监管 5.1.2 日常经营的监管 5） 盈利能力。 盈利能力是抵补损失的第一道防线 近年来我国商业银行盈利能力迅速提高，截至2011年末，我国商业银行平均资产利润率为 1.28%，银行业金融机构在2011年实现了税后利润1.25万亿元，占全球2011年银行业利润总额的20%以上 银行日常审慎监管 5.1.2 日常经营的监管 6） 内部控制。内部控制管理是以银行的内部控制、业务正常、经营计划、管理人员的经历与经验、职员的素质等一些非定量因素做参考。一般来说，银行管理水平的判断依据是银行的实际经营状况以及资本充足率、流动性比率、资产质量、盈利水平等相关因素 银行日常审慎监管 大和银行亏损事件 大和银行是日本名列第12位的大型国际性商业银行。1995年9月25日，该行纽约分行主管交易的执行副总裁井口俊英坦言自己在长达11年的时间中累计隐瞒了高达11亿美元的巨额亏损；随即，大和银行被迫对外宣布其亏损。井口俊英成为继巴林银行交易员里森之后又一个令国际银行界为之震惊的人物。 早在二战结束时，日本就通过了《证券和交易法》，其中第65条严令禁止日本的银行参与国内证券业。该法案类似于美国的《格拉斯一斯蒂格尔法案》（Glass—Steagall Act），旨在保证存款人利益不受证券市场大幅度波动的影响。然而，日本银行业的利润来源因此大受限制，在与非银行金融机构的业务竞争中也显然处于不利地位。 于是，日本银行业纷纷积极拓展国际证券业务，通过国际渠道进行国内证券投资，以此增加利润，积累经验，等待国内金融管制的放松。许多日本银行将其海外分支