无受益人保单处理论文(第二组).docVIP

保险11班 第二小组成员：刘光亮 赵明珠 姜苏 孙少锋 陈华 陈坦坦 刘初俊 张云海 无受益人的保单保险金应如何处理 摘要：在保险公司的实务中经常会遇到无受益人的保单。按照《保险法》的规定：被保险人死亡后，无受益人的保单将作为遗产处理，可以用来清偿债务或赔偿。 根据我国保险法第四十二条的规定:被保险人死亡后,有下列情形之一的,保险金作为被保险人的遗产,由保险人依照中华人民共和国继承法的规定履行给付保险金的义务:①没有指定受益人,或者受益人指定不明无法确定的;②受益人先于被保险人死亡,没有其他受益人的;③受益人依法丧失受益权或者放弃受益权,没有其他受益人的。④受益人与被保险人在同一时间中死亡,且不能确定死亡先后顺序的,推定受益人死亡在先。 要想充分理解上述法条，我们将从以下几点展开分析： 一、受益权与遗产继承权 受益权是指在人身保险合同中,受益人合法享有的保险金的请求权。遗产继承权是指在民事法律关系中,遗产继承人合法享有的遗产继承权利。受益权和遗产继承权有以下的不同点: 1.适用的法律不同。受益权受《保险法》的约束,遗产继承权受《继承法》的约束。 2.享受权利的主体以及主体产生的方法不同。受益权的主体是受益人。《保险法》第十八条规定,受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人、被保险人可以为受益人。第四十条规定,受益人为数人的,被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额;未确定受益份额的,受益人按照相等份额享有受益权。受益权是一项期待权,它是依据被保险人的死亡为条件而转化为现实的请求权和债权,受益权与身份权类似,不能被继承,也就不存在代位受益之说。 遗产继承权的主体是继承人。继承人分为法定继承人和遗嘱继承人。前者指依法的当然继承人,后者指被继承人所指定的继承人。各国法律对法定继承人的范围规定不同。法律规定的继承人为:配偶、子女、父母、兄弟姐妹、祖父母与外祖父母;孙子女与外孙子女;有抚养关系的继父母与继子女;丧偶的儿媳与公婆、女婿与岳父母之间存在着抚养关系的人。胎儿也可充当继承人。继承权是一项既得权,它具有实实在在所指向的对象,例如财产、专利、版权等。继承权本身又可以被继承,即存在代为继承的问题。 3.应尽的义务不同。受益人只有在合同约定的保险事故发生时有及时通知保险人的义务。而继承人有履行遗嘱附有的义务和清偿被继承人依法应当缴纳的债务和税款的义务。根据《继承法》第三十三条第一款规定：继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务,缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限,超过遗产实际价值的部分,继承人自愿偿还的不在此限。 二、保险金与遗产的区别： 保险金和遗产的性质不同。保险金是保险事故发生后,保险人按照合同的规定实际给付的金额。保险金的本质是人身风险的一种转嫁形式。而所谓遗产是指“公民死亡时遗留下的个人合法财产”。也就是说,根据我国《继承法》继承的遗产是被继承人生前合法所得的积累,合法所得是指公民生前的劳动所得、按照合同或者其他合法方式的所得等,包括实物和货币两种形式。在被继承人生存时,这些合法所得是作为其财产而存在的,只有在被继承人死亡后才能作为遗产。 将无受益人的保单作为遗产处理，但此时的法定继承人是受益人，不再作为继承人身份，而是以受益人身份领受保险金而不是继承遗产，从而法定继承人以受益人之身份行使受益权，优先于其他债权人，亦不可征遗产税。受益人仅存在于人寿保险方面。投保人寿保险的目的，是被保险人为其亲属在被保险人死亡后免遭经济上困难，以其生命、身体为保险标的，约定在保险事故发生后，由保险人支付保险金给被保险人之亲属。 “一个人生命的经济价值体现在与其他生命的关系之中。正如古语所言：‘人不能独立存在’，相反，他是为别人的利益而活着。在任何时刻，生命的延续都应该有利于他人、家庭后代、商业团体或慈善机构。人寿和健康保险的必要性也在于此。”因此，即便是在没有指定受益人，而是以被保险人的继承人为受益人的情况下，继承人之间分配保险金，属于对共有财产分割领受，而不是作为遗产来继承。 所以《保险法》的立法本意应该是确定被保险人死亡后无受益人时保险金的归属问题,并不是指保险金就是遗产，是将保险金作为被保险人的遗产处理。即被保险人的法定继承人为受益人并基于该受益人的地位享有保险金给付请求权。