课件：SA固定资产培训讲义.ppt

The fiscal year change function prepares new value records for each asset for the new fiscal year This program cannot be run at any time. The earliest start date is the last period of the old year You run fiscal year change by company code(s) and fiscal year 资产主数据的资产分类一确定，记帐的总帐会计科目也就确定了 每一资产分类都都确定了一张折旧表和折旧范围。因此在系统中创建新资产时，只要选择了资产分类，折旧码就会自动带出来。 。不同分类的资产其在SAP中的号码范围也不一样。(例如：在建工程是7打头编号，而加油机是5打头的编号) 。资产分类还控制了资产主记录屏幕和字段的格式。 资产管理是对总分类帐的一个补充 总分类帐科目通过科目分配码来定义到资产分类上 资产主数据在创建时选择了资产分类也就是已指定了总分类帐科目 折旧表：折旧表是AM模块中最高的组织结构，一般按国家定义。一个折旧表根据需要包含一个或多个折旧范围，对于中石化我们使用统一的折旧表1CN，在一个折旧表中可以定义多个折旧码，进行资产的折旧计提 折旧范围：每一个折旧范围描述一个特定的折旧评估方法，例如：帐面折旧、税务折旧(国外的)等，中石化固定为帐面折旧01。折旧范围还定义了过帐到总帐的方式(实时过帐)、允许的净帐面值(是否可以负帐面值)、是否与生产成本相关等内容。 有两种方法创建资产主数据: 通过资产分类 当你要创建某一类资产时，系统将自动带出该类资产的缺省值(比如折旧码) 参考一项已存在的资产 系统将自动将已存在的资产相关数据考贝到新的资产主数据中 不使用子编号管理资产 后继购置的资产可以通过资产子编号建立与初始购置主记录的关联。 accumulated depreciation and book values cannot be separated for each acquisition all subsequent acquisitions must be depreciated uniformly over the remaining useful life of the original asset 对资产的后续购置可记帐到与初始购置相同的主记录， 也可以记帐到 新的子编号主记录。 使用子编号管理资产 后继购置的资产可以通过资产子编号建立与初始购置主记录的关联。 can display values for each sub-number as well as the parent number as a total 子编号资产可单独计提折旧 (折旧码可以不同) 某笔固定资产业务使用的总帐科目通过折旧表、折旧范围、资产分类、科目分配和业务类型来确定 例如：一台加油机报废业务，加油机属于油气集输设施类，定义资产分类时也确定了科目分配(31)，我们再对“科目分配”字段分配总帐科目，指明该资产发生购置，后资本化记帐，报废，出售等业务时对应的记帐科目。 业务类型： 发生资产业务时都必须选择正确的业务类型，这也是为了今后我们出资产类报表的需要，系统将根据资产的业务类型来汇总。 1、资产购置： 业务类型 事务文本 外部购置 发票年的贷项凭证(冲销凭证) Y03 固定资产-评估增值 Y04 固定资产-改造增值 ……………. 2、在建工程： 3、报废： 4、后资本化： If you do not wish to post in acquisitions via Purchasing, you can directly post acquisitions within asset management itself Asset acquisition integrated with vendor allows posting to the asset and vendor in a single document 后资本化 由于外部审计要求， 通常有必要在稍后的年度中将过去会计年度中缺 失的购置补记帐。 在 R/3 系统资产管理模块中， 这些与当前期间无关的 购置可根据总额记帐。 资本化日期的计算 后资本化涉