资料清单模板-所得税审核资料清单.docVIP

企业提供资料清单 请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料，此资料清单是我们需要的一般清单，在现场审核时尚需根据具体发现的问题，公司也应准备进一步提供资料。 一、企业所得税汇算清缴审核需提供的资料 1.单位设立时的合同、协议、章程及营业执照副本复印件 2.单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告复印件 3.单位现在执行的相关行业会计制度 4.单位内部管理制度及相关的内控制度 5.税务登记证复印件 6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件 7.本年度资产负债表、利润表 8.未经审定的年度纳税申报表及附表 9.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件 10.重要经营合同、协议复印件 11.单位关联企业名单 12.其他应提供的资料 二、技术改造国产设备抵免企业所得税审核需提供的资料 除提供企业所得税汇算清缴审核所需的资料外，还要提供如下资料：市级税务机关批复的准予抵免企业所得税的核准文件复印件；购置设备的增值税专用发票或普通发票；实际购买的国产设备的有关资料，包括：国产设备的名称、产地、规格、型号、数量、单价等情况；《技术改造国产设备抵免企业所得税审核表》。 三、研究开发新产品、新技术、新工艺费用审核需提供的资料 除提供企业所得税汇算清缴审核所需的资料外，还要提供上年和本年《技术开发费用使用情况审批表》 天职国际会计师事