第3章-负债业务.pptVIP

* ?可用资金成本：相对于可用资金而言的银行资金成本。 可用资金成本率=全部资金成本/可用资金 相关成本 风险成本 连锁反应成本 二、负债成本的分析方法 ?成本分析是以上述成本的概念为基础计算、比较银行各类成本的实际数额，分析研究其变动情况和变化原因。 ?成本分析的方法有两种： 历史加权平均成本法 边际成本法 1、历史加权平均资金成本 存款资金的每单位平均借入成本 * ?主要用于不同银行的各种负债成本的对比和同一银行历年负债成本的变动分析。 * * 影响银行加权平均成本变动的因素 ?负债利息率和其他成本率与负债成本同方向变动。 ?可用资金比率与可用资金成本反方向变动。 ?负债结构发生变化，成本的变化要比较成本低的负债与成本高的负债的比例及其变化。 2、边际成本法 某种资金的边际成本计算公式为： MC1＝（新增利息＋新增其他开支）/ 新增资金 如果新增资金中有X部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则新增可用资金的边际成本为： MC2＝（新增利息＋新增其他开支）/ （新增资金—X） ?加权边际成本法：各类资金边际成本的加权平均数。 案例 假设一家银行共筹资4亿美元，包括1亿美元支票帐户存款，2亿美元定期和储蓄存款，5000万美元货币市场存款，以及来自所有者的5000万的权益资本。假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率为10%，储蓄类和货币市场存款为11%成本率，权益资本为22%，而各项准备金和存款保险费降低了银行可用资金总额，分别为支票存款降低程度为15%、储蓄类存款为5%，货币市场存款为2%，计算其可用加权平均资金成本率 支票帐户 资金成本率=1亿?10% / 1亿?（1-15%） 权重：1/4 储蓄类 2亿?11% / 2亿?（1-5%） 权重：2/4 商业银行各类成本分析方法比较 ?结论：银行资金成本分析过程不应该是单一的，而是多种成本分析法的综合。 * 第五节 我国商业银行的负债结构分析 中国工商银行负债结构 中国工商银行客户存款结构图 * 西方国家商业银行负债机构的变化 本章重点 商业银行负债的构成 商业银行存款定价方法 商业银行负债成本分析方法 思考题 请综合利用你的金融知识和营销策略，在现有的利率和浮动限制条件下，设计一款商业银行的存款产品，并作出成本分析。 MR AC MC C E D A B C O 存款量 成本 存款规模控制 案例 假设若对存款人提供7%的利率，则银行可吸收2500万美元新存款，如果提供7.5%的利率，则可筹集5000万美元资金，8%的利率可吸引7500万美元存款，8.5%的利率会有1亿美元存款增量，如果银行向存款人承诺9%的预期收益，则银行管理层可规划1.25亿新资金。假设银行管理层预计吸收的新资金能按10%的收益率投资，银行应向客户提供怎样的存款利率？ 银行从7%提高到7.5%，则总成本变动额=5000万? 7.5% -2500万? 7%=200万 边际成本率=200万 / （5000 -2500）=8% 三、存款的其他定价方法 市场渗透存款定价 主要是通过提供通常大大高于市场水平的高利率或向客户收取远远低于市场标准的费用方法来吸引更多的新客户 有条件的定价 1）通过存款帐户办理的结算业务量 2）一个特定期间的帐户平均余额 3）存款到期日的天数、周数和月数 上层目标定价法 地处大型城市社区的银行，对高余额低进出的存款帐户采用 关系定价法 根据客户享受的服务数量为存款定价，为银行吸收关系密切的最佳客户 * 第三节 非存款性的资金来源 银行非存款资金来源的分类 ?银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系 同业拆借 ?非存款性的 向中央银行贴现借款 资金来源 证券回购 国际金融市场上融资 发行中长期债券 短期借款 一般只用于调剂头寸、解决银行周转困难和临时性资金需求，其稳定余额也可以长期占用 长期借款：金融债券 美国Countrywide资金来源 作为一家专业化的房地产抵押贷款金融集团Countrywide在2008年被并购以前，在美国抵押贷款市场上，排名第一，对抗着巨人：花旗集团、美洲银行和摩根大通。Countrywide的成功就是来自于证券化，它选择了以表外证券化为主的贷款出售模式，在其资金来源中，只有20%不到的存款，03年以前甚至不到5%（见