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科技有限公司 2005 年度经营计划编制说明书 编制： 财务管理部 时间：2004 年 11 月 科技有限公司 目 录 第一章 经营计划目标书 5 第二章 经营计划编制说明 7 第一节 2005 年度计划编制总体说明 7 一、经营经营计划概念 7 二、2005 年度经营计划编制范围 7 三、2005 年度经营计划编制原则 7 四、2005 年度经营计划编制要求 7 第二节 2005 年度经营计划分项计划编制说明 8 一、年度目标概述 8 二、销售计划编制说明 8 三、生产计划编制说明 9 四、质量计划编制说明 9 五、采购计划编制说明 10 六、投资计划编制说明 10 七、人力资源计划编制说明 11 八、安全计划编制说明 11 九、成本计划编制说明 11 十、财务计划编制说明 12 第三章 预算大纲 14 第一节 预算的目的和意义 14 第 3 页 共 49 页  2005 年 度 经 营 计 划 编 制 说 明 书 XXXXX 科技有限公司 第二节 预算的范围 15 第三节 预算管理组织 15 第四节 经营计划和预算项目 16 第四章 预算编制指导书 18 第一节 销售预算 18 第二节 生产预算 18 第三节 直接材料预算 19 第四节 直接人工预算 19 第五节 库存预算 19 第六节 费用预算 20 第七节 采购预算 21 第八节 人力资源成本预算 21 第九节 投资预算 21 第十节 现金预算 21 第十一节 预计损益表 22 第十二节 预计资产负债表 22 第十三节 预计现金流量表 23 第五章 预算表格 24 第六章 经营计划明细项目 45 第七章 经营计划和预算编制计划 46 第八章 联系信息 47 第九章 2005 年生产计划 48 第 4 页 共 49 页  2005 年 度 经 营 计 划 编 制 说 明 书 科技有限公司 第一章 经营计划目标书 项目 内容 编制单位 销售目标： 销售计划 分产品类型（业务）、XX 配套部分、外部市场 各子公司 市场营销计划 销售活动计划 产量 产品类型： 生产能力 产品合格率 库存 生产计划 生产型子公司 上线退件率 PPM：安全件（功能性失效）/重要、法 规件（功能性失效）/一般件(一般项） 售后退件率 PPM ：安全件（功能性失效）/重要、法 规件（功能性失效）/一般件(一般项） 劳动生产率 辆/人·年 产品可靠性 试验检验费 一次交检合格率 质量计划 外协件 PPM 生产型子公司 质量体系建设 ISO14000 TS16949 库存 生产型、商品流通 采购计划 采购成本 型子公司 外协件 PPM 薪酬计划 培训 员工满意度 人员需求满足率 员工激励计划 人力资源计划 全员劳动生产率：辆/人·年 各子公司 信息系统建设 管理模式 目标管理 文件体系 流程优化 信息安全 安全 计划 安全会议 各子公司 专项活动 文件制度 第 5 页 共 49 页  2005 年 度 经 营 计 划 编 制 说 明 书 科技有限公司 火灾事故 重大治安案件 千人负伤率‰ 重伤以上事故 特种作业人员持证率 重大交通事故为零 安全合格班组达标率 投资计划 投资项目、付款进度 各子公司 项目进度、交付计划 技术开发计划 技术开发费、试验检验费、新产品开发计划和投放计 生产型子公司 划 生产成本计划 生产型子公司 成本计划 管理费用计划 各子公司 销售费用计划 费用预算 营业收入 财务计划 各子公司 利润 筹资、融资计划 预计资产负债表、预计损益表、预计现金流量表 签发： 注： 本目标书所列目标为各公司主要经营目标； 各子公司可以根据实际情况进行调整。 第 6 页 共 49 页  2005 年 度 经 营 计 划 编 制 说 明 书 科技有限公司 第二章 经营计划编制说明 第一节 2005 年度计划编制总体说明 一、经营经营计划概念 经营计划是为了使企业适应环境的变化和企业经营方针与目标的实现而制订的。它不是常规性的 工作计划，而是一种总体性的规划。它是在对经营方针与目标这种宏观思想的把握基础上所做出的具 体落实方案。 二、2005 年度经营计划编制范围 公司各部门、子公司，以下称各单位。 三、2005 年度经营计划编制原则 1.子公司职能部门负责相关分计划的汇总、平衡、编制及执行情况的分析。 2.子公司财务部是单位计划的牵头部门，负责公司综合计划的汇总、平衡及编制，负责综合计划执行 情况的跟踪、分析和考核协调工作。 3.围绕 XX 公司确定的 05 年度目标，各单位参照 2004 年度的历史水平并结合自身情况编制各分项计 划。 4.计划编制程序为 XX 公司董事会确定年度目标后，XX 科技财务管理部组织各单位采取“自上而下、 自下而上”方法，循环往复，共计三轮。 四、2005 年度