出口退免税新系统应用培训.ppt

李沧国家税务局 谢谢大家! * 出口退（免）税 新系统应用培训 李沧国家税务局 培训内容 生产企业、外贸企业 一、最新申报系统应用讲解 二、最新政策学习 三、申报注意事项 李沧国家税务局 一、生产企业申报系统 软件下载地址/ 中国退税咨询网 最新系统版本 生产 sc_v14.2.exe 李沧国家税务局 注：社会信用代码暂不填写 李沧国家税务局 李沧国家税务局 李沧国家税务局 生产企业申报系统注意事项： 1、修改配置 导入原系统备份的数据 2、申报流程：数据采集 申报数据录入 确认明细数据 模拟增值税表 模拟汇总表 生成申报数据 远程预审 读入反馈数据 反馈数据处理 撤销申报数据 修改错误录入 录入备案单证 录入资料情况表 再次确认明细申报数据录入增值税表 录入汇总表 再次生成免抵退申报数据 打印各种报表并装订 远程发送正式申报数据 报送资料 要特别注意预审数据和正式申报数据操作相同预审时模拟增值税表与汇总表，否则无法生成。 李沧国家税务局 特别注意预审数据和正式申报数据操作相同，预审时模拟增值税表与汇总表，否则无法生成。 3、进料加工核销：新系统可随时核销，即在海关核销后即可进行税务核销，不再受限于每年1-4月的申报期核销。核销申报后即可进行正常的免抵退申报，但年度必须进行正式核销。 4、无相关信息申报仅每年申报截止期进行。 5、单证申报录入完成后，必须设置标志。办理退运证明注意区分是否已申报过免抵退税。已申报的要录入“冲减所属期”；未申报的可不录冲减项。 6、无纸化申报及不提供纸质关单后，注意修改 配置中的“系统参数设置与修改”里的 “功能配置1”电子口岸卡信息—卡号 “功能配置2” 启用数字签名 二类以上出口企业必须启用数字签名，实行无纸化申报。 李沧国家税务局 外贸企业申报系统 外贸最新版本 wm_v16.2.exe 申报流程：基础数据采集 出口/进货明细申报录入 1.出口、进货分开录入 2.出口、进货合并录入 数据分解 进货出口数量关联检查 确认明细申报 模拟汇总数据 生成正式申报数据 远程预审 读入反馈 撤销本次申报 修改错误 生成备案单证 再次确认 明细数据 录入汇总表 再次生成正式申报数据 李沧国家税务局 远程预审：预审数据与正式申报数据相同 李沧国家税务局 读入反馈数据 李沧国家税务局 李沧国家税务局 反馈后的情况 李沧国家税务局 李沧国家税务局 撤销本次申报：预审反馈后需要修改错误录入时 李沧国家税务局 李沧国家税务局 ：根据反馈的不同情况进行相应处理，改错或暂不申报 李沧国家税务局 李沧国家税务局 李沧国家税务局 生成正式申报数据 李沧国家税务局 打印 李沧国家税务局 李沧国家税务局 李沧国家税务局 新旧系统的几个变化 1、生产企业软件取消了明细数据生成 2、外贸企业软件取消了预审数据生成 统一改为用正式申报数据进行预审 3、外贸增加了撤销本次申报功能，生产企业原来就有撤销功能。 4、外贸增加了生成数据后可以打印报表功能。 李沧国家税务局 二、最新政策学习 1、总局公告(2015) 第2号 出口退（免）税企业分类管理办法的公告 2、总局公告(2015) 第26号 免予提供纸质出口货物报关单的公告 3、总局公告(2015) 第29号 出口退（免）税有关问题的公告 李沧国家税务局 三、申报注意事项 A软件类： 1.经常备份系统数据的习惯。 2.系统升级后注意修改配置信息。 3.补丁升级、商品码库升级找对位置。 4.系统生成的压缩文件不可解压，税企之间传递的均为压缩数据。 5.新办认定务必正确录入必要项目。 李沧国家税务局 B申报类： 1、申报疑点：暂按现行通知办理。 2、外贸分批单：先审核后配单申报，分批原则遵照原始发票内容，数量、计量单位不能改变 3、有关注提示信息的，请打印