有关批准东城区2017年决算决议.doc

关于批准东城区2017年决算的决议 （2018年6月28日北京市东城区第十六届人民代表大会 常务委员会第十一次会议通过） 东城区第十六届人民代表大会常务委员会第十一次会议听取了区财政局局长崔燕生受区人民政府委托所作的《关于东城区2017年决算草案的报告》和区审计局局长侯立华受区人民政府委托所作的《关于东城区2017年预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。会议结合审议审计工作报告，对2017年决算草案和报告进行了审查，同意区人民代表大会财政经济委员会提出的《关于东城区2017年决算草案的审查结果报告》，决定批准2017年决算。 为加强对审计查出问题整改情况的监督，区人大常委会将于11月份听取和审议区人民政府关于审计查出问题整改情况的报告。  关于东城区2017年决算草案的报告 东城区财政局局长 崔燕生 2018年6月28日 各位副主任，各位委员： 根据《中华人民共和国预算法》规定，我受东城区人民政府委托，向区人大常委会报告东城区2017年决算草案情况，请予审议。 一、2017年区级决算情况 2017年是实施“十三五”规划的重要之年，是供给侧结构性改革的深化之年，全区各部门坚决贯彻中央、市、区各项决策部署和区人大及其常委会的各项决议，全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会、中央经济工作会议和十九大精神，牢牢把握东城区功能定位，注重在疏解功能中谋求发展，以抓好财源建设夯实收入基础，以优化支出结构服务全区大局，以深化财税改革激发发展活力，圆满完成区人大批准的预算任务。 （一）一般公共预算平衡及收支情况 1、一般公共预算平衡情况 图表一：2017年一般公共预算收支平衡图 2017年一般公共预算财力为3,112,720万元，其中：一般公共预算收入1,721,743万元，增值税“五五分成”税收返还239,129万元，市财政一般转移支付补助491,088万元，市财政专项转移支付281,738万元，上年专项资金结转186,138万元，按照财政部规定调入资金1,611万元，动用预算稳定调节基金191,273万元。 2017年一般公共预算财力使用3,112,720万元，其中：一般公共预算支出2,438,281万元，上解市财政支出492,553万元，专项资金结转下年176,059万元，补充预算稳定调节基金5,827万元。 2017年总财力实现收支平衡。 2、一般公共预算收入完成情况 2017年，一般公共预算收入完成1,721,743万元，完成年度预算的100.5%，同比增长3.5%。考虑2016年5月1日“营改增”开始全面实施，2017年1-4月份同比减收131,000万元，按“营改增”前可比口径计算，2017年我区一般公共预算收入实际同比增长12.4%。 整体来看，东城区2017年财政收入受政策性和一次性因素影响较大，收入增幅整体呈波动增长趋势。一季度财政收入低位开局，随着一次性大额土增税入库，财政收入增幅逐步提升；二、三季度房产税政策性增收，非居民企业预提所得税及土增税一次性大幅增收，逐步消化残保金政策性减收等不利影响，带动财政收入增幅波动提升，运行至较高区间；四季度财政收入继续保持稳步运行，圆满完成全年财政收入工作。 图表二：2017年一般公共预算收入完成情况图（单位：万元） 图表三：2017年一般公共预算收入构成图（单位：万元） 主要税种完成情况： 2017年，各税种完成情况基本符合预期。由于2016年5月1日起“营改增”全面实施，营业税出现大规模减收，除部分企业补缴以前年度零星税款外基本零入库。增值税增收明显，但增收额度小于营业税减收额度，对财政收入形成较大的减收影响；企业所得税、房产税强势增长，大额一次性土地增值税入库，拉动全年财政收入增幅步入高位运行。具体如下。 图表四：2017年一般公共预算收入税种结构表 （1）增值税453,837万元，完成年度预算的82.0%，同比增收24,072万元，增长5.6%。其中，改征增值税完成289,240万元，同比增收27,731万元，增长10.6%。未完成预算主要是“营改增”全面实施后减税效应凸显，企业税负不断下降，部分重点企业业务调整、合并重组等因素也对增值税增收产生不利影响。同时，受“营改增”原有增值税区级分成比例提高、增值税征收范围扩大及社会消费增长等因素影响，增值税同比增收。 （2）企业所得税455,165万元，完成年度预算的130.8%，同比增收127,769万元，增长39.0%。增收较多主要是受部分企业股权转让、分红派息等经营活动影响，大额一次性收入入库带动增收。 （3）营业税1,185万元，同比减收215,977万元，下降99.5%。减收较多主要是受“营改增”税制改革政策影响，不再征收营业税，但部分企业需要补缴以前年度零星税款。 （4）房产税260,900万元，完成年