第7讲-第八章-国际运输保险概述.pptVIP

第八章国际物流货物保险概述 第一节风险管理与保险的基本概念 一、风险的概念和特征 (一)风险的概念： 风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，某种损失发生的不确定性。 　　　因此，风险包含两层含义：风险总是与损失和不确定性相关联；损失是不确定的．即人们对客观存在的灾害事故可能发生的时间、地点、原因及造成的后果在主观认识上是难以确定和预测的。 （二）风险的特征 (1)风险存在的客观性:保险学所研究的风险从总体上讲是不以人的主管意志为转移的客观存成，存在具有必然性。 (2)风险存在的偶然性：从个体上看，风险事故的发生具有的偶然性和不确定性，即风险事故何时发生、何处发生、事后的损失程度都是不确定的。 (3) 风险的损失的普遍性：风险由风险因素、风险事故和风险损失等要素组成。风险因素将导致风险损失。 (5)风险的可变性：随着人类社会的发展和科学技术的不断进步，某些风险会减少甚至消除，而新的风险将陆续产生。风险的可变性要求保险产品的不断更新或调节原有险种的保险范围。如随着航空货物运输的快速发展，航空保险业也迅速发展。 （三）风险的分类 （1）按风险损害的对象分类：财产风险/人身风险/责任风险/信用风险 （2）按风险的性质分类：纯粹风险/投机风险 （3）按损失发生的原因分类：自然风险/社会风险/经济风险/技术风险 /政治风险 （4）按风险产生的环境分类 ：静态风险/动态风险 （5）按风险影响的范围来划分：基本风险 /特定风险 二、 风险管理 （一）风险管理的概念 风险管理是指组织或个人通过风险识别、风险估测、采用合理的经济和技术手段,对风险实施有效的控制，以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。 即：风险管理的主体是组织或个人；风险管理强调的是人们的主动行为；风险管理目标是科学地处置风险、控制损失，以最小的成本付出，获得最大限度的安全保障。风险管理的作用为：有助于消除风险；有助于社会经济环境的改善，提供稳定的生产经营环境；有助于提高企业经济效益。 （二）风险管理的步骤 （1）风险识别：风险的识别是风险管理的首要环节。只有在全面了解各种风险的基础上,才能够预测危险可能造成的危害,从而选择处理风险的有效手段。风险识别包括了解风险环境、分析风险特征、区分风险类别 。如企业可采用财务表格分析法是通过对企业的资产负债表、损益表、营业报告书及其他有关资料进行分析,从而识别和发现企业现有的财产、责任等面临的风险。 （2）风险预测：实际上就是估算、衡量风险,由风险管理人运用科学的方法,对其掌握的统计资料、风险信息及风险的性质进行系统分析和研究,进而确定各项风险的频率和强度,为选择适当的风险处理方法提供依据。风险的预测一般包括以下两个方面: 预测风险的概率:通过资料积累和观察,发现造成损失的规律性。 预测风险的强度:假设风险发生,导致企业的直接损失和间接损失。对于容易造成直接损失并且损失规模和程度大的风险应重点防范。 （3）选择风险管理的方法： 风险处理的常见方法有： 规避风险： 消极躲避风险，如出差为避免航空事故而改乘火车。规避风险他的局限性，可能会带来另外的风险，还可能影响企业的经营目标的实现。 预防风险：采取措施消除和减少风险发生的因素，从而防止损失的产生。如仓库增加防洪门，来防止因水灾带来的损失。 自保风险 ：企业自己承担风险，小额损失纳入生产经营成本，损失发生时用企业的收益补偿。针对发生的频率和强度都大的风险建立意外损失基金，损失发生时用基金补偿。自留风险的优点是风险管理的成本相对比较低。自留风险的缺点是损失基金的设立会挤占企业的资金，降低资金的使用效率。 转移风险：在风险发生前，企业将风险转移出去，减少风险造成的实际损失。主要方法有：所有权出售、购买保险、货物转让等。 （4）风险管理的计划实施与效果评价：应对风险应该按照书面的风险行动计划进行。并应对照计划, 定期报告风险状态,对执行风险管理方案的效果进行评估。 （5）检查和修正计划：对反馈信息进行分析，及时调整修正风险管理的计划。有时风险管理的结果不能令人满意,就必须换用风险处理的其他途径。 三、保险概述 （一）保险的定义： 保险是最古老的风险管理方法。保险特指商业保险。一般从经济与法律两个方面来解释保险的定义。 （1）从经济角度来看，保险是分摊意外事故损失的一种财务安排。投保人通过交纳保险费购买保险，实际上是将他的不确定的大额损失变成固定的小额支出。而保险人由于集中了大量同质风险，所以能借助大数法则来正确预见未来损失的发生额，并据此制定保险费率，通过向所有投保人收取保险费建立保险基金，来补偿少数被保险人遭受的意外事故损失。　　 （2）