重庆市会计从业《会计电算化》辅导教材配套习题第四章.docxVIP

第四章 国内会计软件操作实务 第一节 用友会计软件(畅捷通 T3)的应用 【能力目标】 1．理解用友畅捷通 T3 软件的整体应用流程。 2．理解系统初始化的应用流程；掌握系统初始化的应用操作。 3．理解总账管理的应用流程；掌握总账管理的初始设置、日常处理、期末处理的应用操作。 4．理解编制财务报表的应用流程；掌握自定义报表、利用模板生成报表的应用操作。 5．理解应收应付核算的应用流程；掌握应收应付核算初始设置、日常处理、期末处理的应用操作。 6．理解工资管理的应用流程；掌握工资管理的初始设置、日常处理、期末处理的应用操作。 7．理解固定资产管理的应用流程；掌握固定资产管理的初始设置、日常处理、期末处理的 应用操作。 【学习纲要】 一、系统初始化 (一)系统管理 (二)基础设置 二、总账模块应用 (一)初始设置 (二)日常处理 (三)期末处理 三、固定资产模块应用 (一)初始设置 (二)日常及期末处理 四、工资模块应用 (一)初始设置 (二)日常及期末处理 五、应收应付模块应用 (一)初始设置 (二)日常及期末处理 六、财务报表模块操作 (一)自定义报表 (二)利用模板生成报表 【要点提示】 一、系统管理 (一)系统管理概述 系统管理是会计信息系统运行的基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其他相关的基础数据，各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配功能权限。具体包括以下几个方面：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理等。 系统只允许以两种身份注册进入系统管理：一是以系统管理员(admin)的身份进入；二是以账套主管的身份进入。 1．以系统管理员的身份注册系统管理。 系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和权限，监控系统运行过程，清除异常任务等。 2．以账套主管的身份注册系统管理。 账套主管负责所选账套的维护工作，主要包括对所管理的账套进行修改、对年度账的管理(包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转)，以及该账套操作员权限的设置。(二)格式状态和数据状态 报表编制分为两大部分来处理，即报表定义以及报表数据处理工作。这两部分工作是在不同状态下进行的。 (1)格式状态。在报表格式状态下进行有关格式和公式设计的操作，报表格式如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字，也可进行报表公式的设计，如单元公式(计算公式)、审核公式及舍位平衡公式等。 (2)数据状态。在报表的数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总、合并报表等。在数据状态下不能修改报表的格式，用户看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。 (三)单元 单元是组成报表的最小单位。单元名称由所在行、列标识。例如：C8 表示第 3 列第 8 行交汇的那个单元。UFO 的单元类型有数值单元、字符单元、表样单元三种。 (1)数值单元。用于存放报表的数值型数据。数值单元的内容可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。建立一个新表时，所有单元的缺省类型为数值型。 (2)字符单元。用于存放报表的字符型数据。字符单元的内容可以直接输入，也可由单元公式生成。 (3)表样单元。表样单元是报表的格式，是定义一个没有数据的空表所需的所有文字、符号或数字。一旦单元被定义为表样，那么在其中输入的内容对所有表页都有效。表样单元只能在格式状态下输入和修改。 (四)关键字 关键字是可以引起报表数据发生变化的项目。共有六种关键字，它们是“单位名称”“单位编号”“年”“季”“月”“日”，除此之外，还可自定义关键字，当定义名称为“周”和“旬”时有特殊意义，可在业务函数中代表取数日期。关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入，每张报表可以定义多个关键字。 (五)函数 企业常用的财务报表数据一般来源于总账系统或报表系统本身，取自于报表的数据又可以分为从本表取数和从其他报表的表页取数。报表系统中，取数是通过函数实现的。 (1)自账簿取数的公式可以称之为账务函数。 (2)自本表本表页取数的函数。 (3)自本表其他表页取数的函数。 (4)自其他报表取数的函数。 二、系统初始化 (一)系统管理 1．建立企业核算账套。 建立企业账套时，需要向系统提供以下表征企业特征的信息，归类如下： (1)账套基本信息：包括账套号、账套名称、账套启用日期及账套路径。 (2)核算单位基本信息：包括企业名称、简称、地址、邮政编码、法人、通讯方式等。 (3)账套核算信息：包括记账本位币、行业性质、企业类型、账套主管、编码规则、数据精度等。行业性质表明企业所执行的会计制度。行业性质的选择将决定企业用到的一级会计科目。编码方案，又叫