云南能源职业技术学院煤矿安全-曲靖医学高等专科学校.DOCVIP

附件 曲靖医学高等专科学校遴选会计审计服务采购项目需求及要求 根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等精神，为了强化和规范学校经济与业务活动管理，提高学校风险防范能力，保障学校资金运行安全，决定采取公开招聘方式，遴选具有相应资质的会计师事务所对学校经济运行情况开展内部审计。 1、工作内容 （1）专项审计： 物资设备采购项目审计，修缮、零星工程项目审计（100万以下的工程），学生资助项目（2017年度、2018年度），教育（学）专项资金； 基建工程财务竣工决算审计（100万以上的工程）； （3）经济责任审计； （4）内控体系建设：建立全面、规范、有效的内控体系； （5）绩效评价（事前：绩效目标设立；事中：绩效跟踪；事后：绩效评价）； （6）其他（资产清查、预算管理）。 2、审计范围： （1）学校及二级院（系）财务收支及其他经济活动的真实性、合法性和完整性情况； （2）三公经费支出情况； （3）工程建设、物资设备服务采购情况； （4）大额经费开支管理情况； （4）资产管理、使用及保值增值情况； （5）教学科研项目专项资金管理使用情况； （6）学生奖补专项资金管理使用情况； （7）内控制度情况； （8）其他需开展审计的情况。 3、审计服务内容 序号 服务内容 计算基数 检查面 备注 一 各类专项审计 1 物资设备服务 采购审计 75项 按25% 约20个 按100万以下 抽20个计算 2 修缮、零星工程审计 38项 按25% 约10个 按100万以下 抽10个计算 3 2017年学生资助项目 资金量 8,906,60元， 涉及人次6832 资金检查量100%，学生抽查至30% 4 2018年学生资助项目 资金量9,201,850元，涉及人次7026 资金检查量100%，学生抽查量至30% 建议：物资设备服务采购、零星修缮工程按发生金额大小确定,30万元以上的全部检查；30万元以下的根据情况按30%比率抽查。 4、审计目的： 评价学校遵守有关经济法律法规的情况；贯彻执行党和国家有关经济工作的政策方针的情况；履行国有资产管理、监督职责的情况；领导干部遵守廉洁自律规定的情况；执行中央八项规定及其实施细则精神的情况等。 5、审计服务质量：要求符合《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》以及国家、省、地（市）政府现行相关审计规定。 6、服务周期：一年 7、服务地点：曲靖医学高等专科学校