论中小股东知情权法律保护.docVIP

PAGE 1 - 论中小股东知情权的法律保护 论文摘要 本文先从“中小股东知情权”的概念界定入手，论述了我国中小股东知情权法律保护仍缺失的现状和原因，通过研究和对比国外的相关理论和经验，为我国中小股东知情权的法律保护提供有益的对策，为我国现代公司制度的建立服务。（全文共9169字） 关键词：中小股东；知情权；法律保护 一、中小股东知情权的概念厘清 （一）中小股东知情权的概念 知情权（Right to Know），又称为知的权利、知悉权、资讯权、 信息权或了解权，知情权作为 政治民主化的一种必然要求和结果，首先是 公法领域内的概念。现今，随着知情权作为一项独立权利的发展演变，其外延已不断扩大，不仅涉及公法领域，也涉及 私法领域，如股东知情权、 消费者知情权即是知情权扩展至私法领域的具体表现。 何谓股东知情权。股东知情权就是股东对公司经营状况(包括财务状况)了解的权利。具体来说，就是股东通过查阅公司的相关信息和资料以及询问与上述有关的问题，实现了解公司的经营状况的权利。股东知情权是股东权的重要组成部分，股东知情权是一个权利体系，一般由“财务会计报告查阅权、账薄查阅权、检查人选任权、公司重大决策和重大变动的知悉权、妨害股东行使知情权的救济权及对公司不当履行义务造成损害的股东求偿权组成。”我国《公司法》规定的股东知情权主要是查阅权(部分包含复制权)和质询权以及特殊情况下的诉讼权利。 中小股东是相对大股东而言的，我国《公司法》提出了控股股东的概念，并在第217条第二款对控股股东进行了界定：“是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、 股东大会的决议产生重大影响的股东。”由此我们可以得出基本的结论，中小股东应当属于非控股股东。 二、我国公司法制度下的中小股东知情权法律保护缺失 （一）中小股东知情权容易受到侵犯的原因分析 1.公司治理结构的局限性。 我国公司治理结构主要引进国外的治理结构，分为股东会、董事会和监事会。根据我国公司法二百一十七条第二款规定，控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。因此，控股股东基本掌握了公司的人事任命，股东会、董事会、监事会的人员，基本上是由控股股东决定，中小股东的发言权和参与权受到了极大的限制，这就不可避免导致中小股东的利益代表无法在公司生存的现状，那么，中小股东的保护也就成为空谈。 2.表决原则的不科学性。 公司的 表决原则直接导致小股东的利益容易受到侵犯。《公司法》第四十四条：“股东会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。”第一百零四条规定，股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权。股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。显而易见，表决权原则的不完善，直接导致了控股股东在公司决策、经营过程中的强势地位，中小股东由于表决权不足，无法对控股股东造成实质性的重大影响。 3.公司治理模式的转变。 削弱股东会的权限，加强董事会职权，已是当今市场经济的必然之路。现代公司的权力趋势正由“股东大会中心主义”向董事会中心主义”转化。公司实际上被大股东、董事所控制