差旅费办法教学课件.docxVIP

差旅及费用办法 一、 总则 任何费用申请应当是真实、合理、合法、合规且基于公司业务 需要而提交的 任何费用申请应在提交的同时一并附上所需的全部支持文件， 凡是属于参加会展、会议等活动的，必须附上会展邀请函或会 议通知等支持性文件。 审批人的批准不仅表示同意申请人可以报销相关费用，同时也 表明审批人认可申请人所报销的费用是合理的、适当的、与工 作相关的且符合公司政策的 因公出差人员必须填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、 预计夭数、预计所需资金，经上级领导批准后方可出差。 有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差 旅费。出发归来后的的三天之内及时到财务部门结算，做到一 次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前账 未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。 二、 差旅费细则 差旅范畴 差旅费是指公司员工因公出差而发生的交通、住宿、餐费、订（退） 票费、保险费等费用。 出差是指员工离开常驻工作地（指员工相对稳定的工作地点）外出 公干，出差以离开常驻工作地所在城市为准，但： 一天内返回的不算出差，视同外岀。 预期派往同一地点连续公干一个月以上，视为常驻工作地发生变化, 不作为出差对待。 外派人员、驻外人员、因公外出学习、培训等超过7天的人员不适 用于出差制度。 持续时间超过1个月的差旅视为派遣。 工作人员出差期间，因非工作需要的开支费用，均由个人自理。 1.1差旅的报销规定 出差人员不得绕道乘坐车、船，当天可返回未返回、特殊及紧急情 况需事先经分管领导批准,否则额外费用均由个人承担。 况需事先经分管领导批准, 否则额外费用均由个人承担。 出差人员往返机场、火车站、轮船码头以及在出差地的市内交通, 原则上只能乘坐机场大巴、公交、地铁，如因时效性或携带贵重物品 确需乘坐出租车的，报销车票必须注明日期、起止地点及原因并有部 门主管签核，交通费用按票据实报销。 原则上不允许单人自驾车省外出差，若司机驾车随同出差，可随出 差人员食宿；由出差人自驾车公司车辆出差的，仅报销岀差吋所发生 的过路费、过桥费、停车费。由行政管理部门统一派车的，所发生的 过路费、过桥费、保管费等，按“车辆使用费”规定进行报销。 出于安全考虑，员工个人车辆不可用于出差。 因工作需要，经规定的外派审批流程，从集团总部、各事业部或分 （了）公司批准派出的在外埠分支机构工作期限超过三个月且享受外 派住房补贴的外派员工、公司统一租房或者免费公寓住房不享受住房 补贴的外派员工因公出差执行以下规定： 因公回派出地出差等公务，可报销长途交通费、市内公共交通费，但 伙食补助、住宿费-律不予报销。 2时间与频率 申请人应及时填写并提交费用报销申请，原则上其应不晚于费 用发生后7天（含）提交至财务部，以保证公司能够及时在财 务报表中记录费用，并按时支付报销款项 3现金预支 申请人需要至少提前3个工作日，向财务部提交现金借支申请, 以便财务部能够及时备款 应同时附上一份借支现金使用预估明细表（出差中请单） 申请人应在业务完成后及时返还借支现金，最长不应超出业 务完成后的3天 2、 航空交通 2.1机票 出差机票均应通过公司行政部向指定供应商（如有）进行预订， 公司鼓励节省差旅费用的行为 选择最低折扣的可退机票。只有在没有折扣机票或者因工作关 系而需要灵活的行程安排时，才可以购买全价机票 出差申请人应尽早确定出差安排，在出发日期（含）前7天内 提岀的岀差申请将需要额外获取办公室总经理及最高业务线主 管的特殊审批 2舱位等级 所有飞行均应选择经济舱，任何情况下均不得选乘头等舱。免 费升舱或使用员工个人常旅客计划升舱的情况下，显示的舱位 应为公司最初支付的等级 如果员工需要陪同乘坐公务舱的客户，则该员工也可以升舱乘 坐公务舱，但需要获得总经理事前审批 3、 非航空交通 1火车及其他公共交通 车票均应通过公司行政部向指定供应商（如有）进行预订，亦 可通过外部订票机构预定，但应确保通过外部订票机构预订所产 生的额外费用低于通过公司指定供应商预订所产生的额外费用。 若乘坐火车、动车可以在4小时内到达目的地，则应选择火车、 动车为主要交通工具，应该乘坐二等车厢。市内以公交、地铁为 主。 2私车公用 员工应当使用公共交通工具或使用公司安排的车辆办理公务。 3交通费报销规定 交通费出租车票必须写明日期，金额要字迹清楚，有财税部门 套印监制章，有开票单位的公章，市内车票背面应注明起始地点。 小规格车票应有金额及财税部门套印监制章和出票单位公章。 火车票、飞机票（人身保险单）、轮船票，凡在财务上报销的, 必须有起始时间、地点、且金额清晰。 4、住宿 1酒店预订 出差住宿原则上以住经济型酒店为标准，出差人员提交出差申请时需 注明是否需要预订酒店，出差中请经审批后，交由行